SEC-lomake N-4

Mikä on SEC-lomake N-4?

SEC-lomake N-4 on arkisto Arvopaperi- ja pörssikomissio (SEC), joka on toimitettava kaikkien vakuutusyhtiöiden erillisillä tileillä, jotka on järjestetty osakesijoitusrahastoiksi ja jotka tarjoavat muuttuvia annuiteettisopimuksia. SEC-lomake N-4 vaaditaan Arvopaperilaki 1933 ja Sijoitusyhtiölaki 1940 ja sen tarkoituksena on tarjota sijoittajille tietoa muuttuvista annuiteettisopimuksista, jotta he voivat päättää, sijoittavatko ne niihin.

SEC-lomakkeen N-4 ymmärtäminen

SEC-lomakkeen N-4 osa A esite, on sisällettävä selkeästi kirjalliset tiedot sijoituksesta, jonka keskimääräinen sijoittaja, jolla ei ehkä ole talous- tai lakialan erikoisalaa, voi ymmärtää. Osa A sisältää yleisen kuvauksen rekisteröijästä ja yleisen kuvauksen muuttuvista annuiteettisopimuksista sekä tietoja kertyvien yksiköiden arvoista, vähennyksistä, elinkorkokaudesta, kuolemantapauksesta, ostoista ja sopimuksen arvosta, lunastuksista, veroista ja laillisista menettelyjä.



Osassa B on lisätietoja, joita ei tarvitse sisällyttää esitteeseen, mutta voi olla arvokkaita tietyille sijoittajille, kuten yleistä tietoa ja historiaa, vakuutuksenantajia ja laskelmia suorituskykyä koskevat tiedot.

Lopuksi, osa C sisältää tilinpäätökset ja tiedot, tallettajan johtajat ja toimihenkilöt, sopimuksen omistajien lukumäärän ja muita vaadittuja tietoja.

Lomakkeen N-4 ensisijainen tarkoitus on luonteeltaan sääntely. Monet viralliset raportit voivat auttaa rahoitusanalyytikoita keräämään hyödyllistä tietoa, jota voidaan käyttää turvallisuusvalintaprosessin aikana, suuri osa lomakkeen N-4 sisällöstä on teknistä ja välttämätöntä lain ja valvonnan kannalta tarkoituksiin. Koska vakuutusyritykset ovat erittäin säänneltyä alaa, niiden on usein toimitettava monia asiakirjoja säilyttääkseen hyvän asemansa sääntelyviranomaisten ja päättäjien silmissä.