Miten määrität Basel III -sopimuksen mukaisen vakavaraisuussuhteen vaatimukset?

Basel III - jota kutsutaan myös kolmanneksi Baselin sopimukseksi tai Baselin standardeiksi - on vuoden 2009 kansainvälinen säädössopimus otti käyttöön joukon uudistuksia, joiden tarkoituksena on parantaa kansainvälistä sääntelyä, valvontaa ja riskienhallintaa pankkisektori.

Basel III edellytti, että pankit ylläpitävät asianmukaisia ​​velkaantumissuhteita ja pitävät tiettyjä varantopääomia käytettävissä. Tämä kehys otettiin käyttöön vastauksena varainhoidon sääntelyn puutteisiin, jotka paljasti vuosien 2007–2008 finanssikriisi.

Vipuvaikutus on taloudellinen mitta, joka arvioi kuinka paljon iso alkukirjain tulee muodossa velkaa ja arvioi yrityksen kykyä täyttää taloudelliset velvoitteensa. Varapääoma viittaa pääomapuskurit pankkien on luotava täyttääkseen lainsäädännön vaatimukset. Vakavaraisuussuhde mittaa pankin pääomaa suhteessa sen riskipainotettuihin varoihin.

Mikä on vakavaraisuussuhde?

The vakavaraisuussuhde on keskeinen mittari, jota käytetään mittaamaan yrityksen kykyä täyttää velkasitoumuksensa, ja sitä käyttävät usein mahdolliset yrityslainanantajat. Vakavaraisuussuhde osoittaa, riittääkö yrityksen kassavirta lyhyiden ja lyhyiden ehtojen täyttämiseen pitkäaikaiset velat.

Vakavaraisuussuhdetta käytetään määrittämään vähimmäismäärä, jonka yhteispankkien on säilytettävä taseessaan. Vakavaraisuussuhde-joka tunnetaan myös nimellä riskiperusteinen pääomasuhde-lasketaan ottamalla sääntelypääoma jaettuna riskipainotetuilla varoilla.

Riskipainotetut varat ovat rahoituslaitoksen varoja tai taseen ulkopuolisia vastuita, jotka on painotettu omaisuuserän riskin mukaan. Riskipainotetut varat ovat nimittäjä laskettaessa vakavaraisuussuhdetta Basel III: n lopullisen säännön mukaisesti.

Alla Basel III, minimi vakavaraisuussuhde pankkien on säilytettävä 8 prosenttia.

Vakavaraisuussuhteen kaava

Vakavaraisuussuhteen laskentakaava on seuraava:

​Vakavaraisuussuhde=Kaikki velatVerojen jälkeen nettotulos+Poistot​missä:Kaikki velat=Lyhytaikaiset ja pitkäaikaiset velat​

Basel III: n korotetut vaatimukset pääomalle

Basel III lisäsi pankkien hallussa olevan oman pääoman määrää. Esimerkiksi Basel III: n mukaan pankkien on pidettävä 4,5% riskipainotettujen varojen yhteisestä osakkeesta ja 1,5% lisäpuskuria.Osuusprosentti nousi Basel II: sta, joka vaati vain 2%. Basel III perustuu Basel I ja Basel II asiakirjoja, joissa korostetaan pankkisektorin kykyä selviytyä taloudellisesta stressistä, parantaa riskienhallintaa ja edistää avoimuutta. Yleisemmin Basel III: n tarkoituksena oli estää tuleva talouden romahtaminen.

Vuoden 2008 luottokriisin seurauksena Basel III: n kautta pyrittiin parantamaan rahoituslaitosten riskienhallintaa.Basel III muutti tapaa, jolla riskipainotetut varat lasketaan. Basel III: n mukaan Yhdysvaltain valtion velka ja arvopaperit saavat 0 prosentin riskipainon, kun taas asuntolainat eivät Yhdysvaltain hallituksen takaamat painotukset ovat missä tahansa 35-100%riippuen riskinarvioinnin liukumisesta asteikko.Aiemmin Basel II: n nojalla asuntolainojen riskipainotus oli 100% tai 50%.

Basel III lisäsi riskipainotusta erityisesti pankkien kaupankäynnin osalta swapit kauppaa. Basel III: n kriitikot väittävät, että se asettaa pankeille tarpeetonta sääntelyä kyseiselle kaupalle ja on väittänyt heikentäneen niiden kannattavuutta. Basel III kannustaa vaihtosopimusten kauppaan keskitetyillä pörsseillä vähentääkseen vastapuolten maksukyvyttömyysriskiä, ​​jota usein mainitaan merkittävänä syynä vuoden 2008 finanssikriisiin. Vastauksena monet pankit ovat rajoittaneet voimakkaasti kaupankäyntiään tai myyneet pöydänsä muille kuin pankkien rahoituslaitoksille.

Basel III otettiin käyttöön pian vuoden 2008 luottokriisin jälkeen Baselin pankkivalvontakomiteassa, joka on 28 maan keskuspankkien yhteenliittymä, Vaikka uusien sääntöjen vapaaehtoisen täytäntöönpanon määräaika oli alun perin 2015, päivämäärää on siirretty toistuvasti taaksepäin ja se on tällä hetkellä 1. tammikuuta, 2022.