Rothin muuntaminen on järkevää nykypäivän alhaisilla verokannoilla

Pitkään aikaan, muuntamalla perinteisen IRA: n Roth -versioon oli melko matalan riskin ehdotus. Jos muutit mieltäsi myöhemmin, voit aina kääntää kurssin. Tämä päättyi entisen presidentin Trumpin verolakiin joulukuussa 2017.

Lainsäädännössä poistettiin mahdollisuus "luonnehtia" Rothin muuntaminen takaisin perinteiseksi, SEPtai YKSINKERTAINEN IRA, alkaen verovuodesta 2018. Se teki saman myös Roth IRA -varoille, jotka siirrettiin 401 (k) ja 403 (b) tileiltä. Lokakuuhun asti oli lyhyt ikkuna. 15, 2018, jossa voit vielä kumota vuoden 2017 Roth -konversion. Tarpeetonta sanoa, että määräaika on kulunut.

Toisaalta meillä on tällä hetkellä historiallisesti alhaiset verokannat. Joten perinteisen IRA: n tai 401 (k): n muuttaminen Rothiksi ja sen säilyttäminen siellä on järkevämpää kuin koskaan. Ellei näin ole, luotat siihen, että veroprosentit laskevat jopa alle 10–37 prosentin, jotka ovat lukittuina vuoteen 2025 saakka.



Veroprosentin muutosten vaikutus

Kanssa perinteinen IRA, säästäjät suorittavat osuutensa ennen veroja ja maksavat tavalliset tuloverot, kun ne nostavat varoja eläkkeellä. A Roth IRA tarjoaa samanlaisia ​​etuja, mutta päinvastoin. Maksat tavallisia veroja nyt tehdäksesi verottomia päteviä nostoja.

Rothiin vaihtaminen on järkevintä, jos setä Samille maksaminen johtaa nyt pienempään verovelvollisuuteen. Otetaan esimerkiksi aviopari, joka muutti 200 000 dollarin perinteisen IRA-tilinsä-joka koostui kokonaan ennen veroja-Rothiksi vuonna 2017. Oletetaan vielä, että heillä oli 100 000 dollaria muuta verotettavaa tuloa.

Aiemman verolain mukaan heidän 200 000 dollarin tiliinsä olisi sovellettu 33 prosentin tuloveroaste vuonna 2017.(Kaikki, mitä luokittelet uudelleen Rothiksi, lisätään oikaistuun bruttotuloon verotusta varten.) Pelkästään muuntaminen johtaisi 66 000 dollarin maksu setä Samille. Samaan aikaan 200 000 dollarin tuloista verotetaan vain 24% vuonna 2021 niille, jotka ovat naimisissa yhdessä.

The Veronkevennys- ja työlaki (TCJA) alensi yksilöiden marginaaliveroja. TCJA: n päivitetyt verokannat vanhentuvat vuonna 2025. Tässä on katsaus vuoden 2021 verokantoihin.

Veroaste 2021
Arvostele	Naimisissa oleva yhteinen paluu	Yksittäinen Yksilö	Perheenpää	Naimisissa oleva erillinen paluu
10%	19 900 dollaria tai vähemmän	9950 dollaria tai vähemmän	14 200 dollaria tai vähemmän	9950 dollaria tai vähemmän
12%	Yli 19 900 dollaria	Yli 9950 dollaria	Yli 14 200 dollaria	Yli 9950 dollaria
22%	Yli 81 050 dollaria	Yli 40525 dollaria	Yli 54 200 dollaria	Yli 40525 dollaria
24%	Yli 172 750 dollaria	Yli 86 375 dollaria	Yli 86 350 dollaria	Yli 86 375 dollaria
32%	Yli 329 850 dollaria	Yli 164925 dollaria	Yli 164 900 dollaria	Yli 164925 dollaria
35%	Yli 418 850 dollaria	Yli 209 425 dollaria	Yli 209 400 dollaria	Yli 209 425 dollaria
37%	Yli 628 300 dollaria	Yli 523 600 dollaria	Yli 523 600 dollaria	Yli 314 150 dollaria

Tämän kääntymyksen purkaminen ennen 15. lokakuuta saattoi olla viisas liike. Jos pariskunta uudisti Roth -muunnoksen vuonna 2018 tämän päivän alemmilla koroilla, he olisivat voineet säästää vakavia dollareita olettaen, että heidän tilinsä pysyy muuttumattomana. Samalla tavalla pari, joka on samassa kannassa vuonna 2021, pystyisi muuntamaan perinteisen IRA: n tai 401 (k) ja maksamaan muuntamisesta nykypäivän alhaisemmilla kursseilla.

Odottaa tai olla odottamatta

Muista, että lakisääteisten yksittäisten tuloverojen alennusten odotetaan olevan voimassa vuoteen 2025 saakka.Kongressi voi jatkaa leikkauksia tai säätää hyvin erilaista verolakia. On mahdotonta ennustaa.

Yksi varma asia on, että nykyiset verokannat ovat suhteellisen alhaiset. Ja olettaen, että jatkat rahasi maksamista ja rahasi ansaitsee jatkuvasti rahaa, tilisi kasvaa. Joka vuosi on vaikeampaa maksaa Roth -muunnoksen mukana tuleva tuloverolasku.

Mutta Rothin suurin vetovoima on se, että sinun ei pitäisi enää koskaan olla velkaa tililläsi. Kun aloitat rahan nostamisen, oletettavasti eläkkeelle jäämisen jälkeen, et ole velkaa pääomasta tai tuloista.

Tämä eroaa perinteisestä IRA: sta tai 401 (k): stä, jossa maksat tuloveroa sekä pääomasta että tuloista kotiutuksen yhteydessä.

Muista myös, että sinun ei tarvitse muuntaa kaikkia varojasi kerralla. Voit rajoittaa verosuhdettasi jakamalla prosessin useille vuosille muuntamalla juuri sen verran, että pysyt nykyisessä haarukassasi.