Cape Cod Menetelmän määritelmä

Mikä on Cape Cod -menetelmä?

Laskemiseen käytetään Cape Cod -menetelmää tappiovaraukset vakuutuksenantajille, jotka käyttävät painoja, jotka ovat verrannollisia tappioaltistukseen ja kääntäen verrannollisia tappioiden kehitykseen. Cape Cod -menetelmä perustuu oletukseen, että vakuutusmaksut tai muut volyymimittaukset tunnetaan historiallisista onnettomuusvuosista ja että lopullinen tappiosuhteet ovat samat kaikille onnettomuusvuosille. Cape Cod -menetelmää kutsutaan joskus Stanard-Buhlmann-menetelmäksi.

Kuinka Cape Cod -menetelmä toimii

Cape Cod -menetelmä perustuu Bornhuetter-Ferguson menetys, vaikka menetelmillä on merkittäviä eroja. Bornhuetter-Ferguson-menetelmä toimii myös kehyksenä ketjuportaiden menetelmälle ja additiomenetelmälle. Ensisijainen ero Cape Cod- ja Bornhuetter-Ferguson-menetelmien välillä on, että Cape Cod -menetelmä luo lopulliset tappioarviot käyttäen sekä sisäistä että ulkoista tietoa.

Cape Cod -menetelmässä tappioreservit lasketaan jakamalla tämän päivän tappio vastuulla ja jaettuna lopullisella tappioiden kehitys tekijä. Sekä tappio että altistumisaste mukautetaan trendin mukaan. Kumulatiiviset tappiot lasketaan käyttämällä valumakolmiota, joka sisältää kuluvan vuoden tappiot sekä vakuutusmaksut ja aiemmat tappiot. Tämä luo sarjan painoja, jotka ovat verrannollisia altistumiseen ja kääntäen verrannollisia tappioiden kehitykseen.

Erityistä huomioitavaa

Prosessi järjestää tunnetut menetykset tappioiden varaamiseksi laajennetun Bornhuetter-Ferguson-menetelmän alla, josta Cape Cod -menetelmä on osa, edellyttää kehityskuvion ja arvioitujen lopullisten tappioiden ennakkoarvioiden tunnistamista. Tämä prosessi voidaan kääntää yhdistämällä eri menetelmien komponentteja, jotta saadaan uudet versiot laajennetusta Bornhuetter-Ferguson-menetelmästä. Bornhuetter-Ferguson -periaate ehdottaa laajennetun Bornhuetter-Fergusonin eri versioiden samanaikaista käyttöä menetelmä ja tuloksena olevien ennustajien vertailu parhaiden ennustajien valitsemiseksi ja ennusteen määrittämiseksi alueet.

Cape Cod -menetelmän kritiikki

Cape Cod -menetelmällä on joitain haittoja. Siinä ei esimerkiksi oteta huomioon vaihtelevuus sekä historiallisissa tappioarvioissa että tappioiden kehitystekijöissä, ja tappioaltistuksen oletetaan olevan vakio ajan mittaan. Tämä menetelmä voi ymmärtää syntynyt mutta ei raportoitu (IBNR) tappiot, jos vakuutuksenantaja vakuuttaa samat vakuutukset alhaisemmilla koroilla ajan mittaan.

Menetelmä antaa myös enemmän painoarvoa historialliselle kokemukselle viimeaikaiseen kokemukseen verrattuna, koska kypsemmät onnettomuusvuodet ovat lähempänä lopullista tappiota. Paras käytäntö vakuutusmatemaatikoille on käyttää tappioiden varausmenetelmää, jossa yhdistetään ketjutikkaiden menetelmä altistumiseen perustuvaan menetelmään, kuten Cape Cod -menetelmään.