Pays avec les taux d'imposition sur le revenu des célibataires et des familles les plus élevés

Si vous pouviez vivre n'importe où dans le monde, ne voudriez-vous pas connaître les impôts potentiels sur le revenu avant de déménager et comment cela se compare aux taux d'imposition américains? Peut-être, mais ce n'est pas la seule question à se poser. Votre statut de célibataire ou de marié est également un facteur pour déterminer quels endroits pourraient avoir les impôts sur le revenu les plus élevés. De plus, les pays où les impôts sur les hauts revenus sont les plus élevés: Slovénie, Belgique, Suède, Finlande, et le Portugal—sont pour la plupart différents des pays où les impôts sur les revenus moyens sont les plus élevés.

Être marié avec des enfants peut aussi faire une différence. Le Danemark a certains des impôts les plus élevés au monde sur les contribuables célibataires et mariés, mais l'autre les quatre premiers pays dans chacune des deux catégories sont complètement différents, bien qu'ils soient tous dans L'Europe .

Cet article se concentre sur les impôts auxquels vous pouvez vous attendre, selon que vous êtes célibataire ou marié. Ces données (les plus récentes disponibles à partir de 2019) proviennent du

Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE), un forum qui permet aux gouvernements de 37 pays avancés et en développement à travers le monde, dont 25 en Europe, de travailler ensemble pour le bien-être économique et social des personnes.

Pays avec l'impôt sur le revenu le plus élevé pour les célibataires

Regardons les pays avec les taux d'imposition moyens tout compris les plus élevés sur le revenu des personnes physiques au salaire moyen d'une personne seule sans enfant. Les cinq premiers sont l'Allemagne (39,3%), la Belgique (39,3%), la Lituanie (36,1%), le Danemark (35,6%), et la Slovénie (34,5%).

1. Allemagne

L'Allemagne a un Taxe progressive, ce qui signifie que les personnes à revenu élevé paient plus d'impôts que les personnes à faible revenu. Le pays prélève un impôt progressif sur le revenu et le capital plafonné à 45%.Les sources de revenu imposable comprennent l'agriculture, la foresterie, la propriété d'entreprise, le travail indépendant, l'emploi, l'épargne et les investissements, les biens locatifs et les gains en capital et autres revenus. Les premiers 801 € de revenus d'épargne et de placement ne sont pas taxés, grâce à l'abattement d'épargne.Il existe une retenue à la source de 25 % sur les intérêts et les dividendes et une retenue à la source de 15 % sur les redevances.

Les membres de certaines églises paient une taxe d'église de 8% ou 9%, qui est déductible des impôts.Des impôts ecclésiastiques sont prélevés dans de nombreux pays européens. Dans certains cas, seuls les membres de l'église sont tenus de payer un pourcentage du revenu à l'église à laquelle ils appartiennent; dans d'autres, tous les contribuables paient un impôt ecclésiastique, mais ont la possibilité de le payer à l'État plutôt qu'à une organisation religieuse.

Les revenus jusqu'à 9 408 € sont considérés comme un abattement personnel et ne sont pas imposables.Les autres déductions comprennent un pourcentage des cotisations à un régime d'assurance pension légal; primes d'assurance-maladie; les primes d'assurance-accidents, d'assurance-vie, de chômage et d'invalidité privée; dons à des organismes de bienfaisance enregistrés; et jusqu'à 6 000 € par an en formation à un futur métier.

2. la Belgique

Le taux d'imposition progressif le plus élevé en Belgique est de 50 %. Les revenus de la propriété, du travail, des investissements et de sources diverses sont tous imposables. Les taux d'imposition des plus-values ​​dépendent de la nature du capital. Les salariés paient un prélèvement social de 13,07 % de leurs revenus. Le gouvernement autorise des déductions pour les dépenses professionnelles, les cotisations sociales et 80% des paiements de pension alimentaire, et il existe une allocation personnelle basée sur le statut de dépôt.

3. Lituanie

La Lituanie impose ses salariés à des taux qui plafonnent à 32 %. Le revenu imposable comprend l'emploi, les activités commerciales, les redevances, les actifs de location et les « autres ». Revenu sans rapport avec l'emploi, y compris les redevances, les intérêts et les gains provenant de la vente de biens, est imposé à un taux de 15 % ou de 20 %, tout comme le capital gagne. Les dividendes sont soumis à un taux d'imposition de 15 %. Il n'y a pas de retenue à la source sur les intérêts, sauf si la personne en question n'est pas citoyenne lituanienne, auquel cas le taux est de 15 %.

4. Danemark

L'impôt progressif sur le revenu au Danemark atteint 55,9%.Les Danois paient une taxe danoise de 8% sur les cotisations au marché du travail, une taxe sur les soins de santé de 8%, de 22,8% à 27,8% en taxes municipales, des taxes de sécurité sociale de 1 135,8 kr. (167,06 $) par année et des impôts sur les gains en capital de 27 % ou 42 %.Il existe un précompte mobilier de 27 % sur les dividendes et de 22 % sur les redevances.

Revenus d'emploi, primes, avantages sociaux, revenus d'entreprise, frais, pensions, rentes, les prestations de sécurité sociale, les dividendes, les intérêts, les plus-values ​​et les revenus locatifs immobiliers sont tous imposables.Il existe également une taxe ecclésiastique volontaire de 0,39% à 1,3%.

Des déductions fiscales sont disponibles pour des cotisations limitées aux pensions danoises approuvées, au chômage assurance, intérêts sur la dette, contributions caritatives, déplacements professionnels non remboursés et double ménages.

5. Slovénie

La Slovénie prélève un impôt sur le revenu des personnes physiques qui varie de 16% à 50%. Les résidents sont imposés sur leurs revenus mondiaux, tandis que les non-résidents ne seront imposés que sur leurs revenus de source slovène. Six types de revenus sont imposables: l'emploi; entreprise; Agriculture et foresterie; loyer et redevances; dividendes, intérêts et gains en capital; et autre." Certaines activités commerciales ne sont taxées qu'au taux de 20 %. Un précompte mobilier de 27,5% est prélevé sur les dividendes, intérêts et revenus locatifs.

Les plus-values ​​sont initialement imposées au taux de 27,5 %, qui sera ramené à 20 % en cas de détention de l'actif concerné pendant au moins cinq ans. Ce taux diminue encore de 5 % tous les cinq ans jusqu'à ce que l'actif ait été détenu pendant 20 ans, après quoi il sera exonéré d'impôt. Les plus-values ​​acquises par le biais d'instruments dérivés sont toutefois soumises à un taux de 40 % en cas de cession au cours de la première année, bien que ce taux diminue également avec le temps.

Les redevances et les frais pour les services techniques sont soumis à un taux d'imposition de 25 %. Celui-ci sera remplacé par un taux d'imposition individuel progressif s'ils sont imposés dans le cadre du revenu d'emploi d'un particulier.

Comment les États-Unis se comparent-ils

Les États-Unis se classent à 24% dans cette catégorie de célibataires sans enfants à revenu moyen, ce qui leur donne le 24e taux d'imposition le plus élevé. Les pays ayant les taux d'imposition moyens globaux les plus bas pour les personnes seules sans enfants sont le Chili (7 %), le Mexique (10,8 %) et la Corée (15,3 %).

Pays avec l'impôt sur le revenu le plus élevé pour les personnes mariées

Pour les familles avec deux enfants, les pays où l'impôt sur le revenu moyen est le plus élevé sont différents. La Lituanie (27,7 %) et le Danemark (25,2 %) se classent parmi les cinq premiers dans cette catégorie et dans la catégorie des célibataires sans enfants. Aux côtés de la Lituanie et du Danemark, la Turquie (26,5 %), la Finlande (24,7 %) et les Pays-Bas (24,2 %) figurent dans le top cinq.

1. Lituanie

Voici quelques informations sur la fiscalité en Lituanie, en plus des détails dans la section des impôts pour les célibataires ci-dessus. Les résidents sont imposés sur leurs revenus mondiaux, tandis que les non-résidents sont soumis à un impôt sur leurs revenus de source lituanienne et les revenus d'activités menées via une base fixe en Lituanie. Les résidents lituaniens ont droit à un montant annuel exonéré d'impôt jusqu'à 4 200 €, qui diminue à mesure que leur salaire augmente, jusqu'à 31 990 €. Les consommateurs paient aussi taxes sur la valeur ajoutée sur la plupart des biens et services au taux de 21 %.

2. dinde

Les taux de l'impôt sur le revenu en Turquie varient de 15 à 35 %.La Turquie prélève un impôt sur le revenu sur les activités commerciales, agricoles et professionnelles; salaires et traitements; revenus de biens immobiliers; dividendes, intérêts et redevances; et d'autres revenus, y compris les gains en capital.Des déductions sont disponibles pour les dépenses médicales et éducatives, les dépenses de retraite et d'assurance maladie privée et certains dons.

3. Danemark

Étant donné que nous avons couvert les taux d'imposition du Danemark dans la section précédente, voici quelques informations supplémentaires sur la fiscalité au Danemark. Les résidents paient des impôts sur les revenus mondiaux et les conjoints doivent déclarer séparément. Les plus-values ​​réalisées lors de la vente d'une maison sont normalement exonérées d'impôt. La plupart des contribuables reçoivent une allocation personnelle d'une valeur de 46 200 kr. (6 802,22 $) et une allocation d'emploi. Les particuliers paient des impôts fonciers, et toute personne autre qu'un conjoint qui reçoit un héritage paie un impôt sur les successions. Les consommateurs paient également des taxes sur la valeur ajoutée sur la plupart des biens et services au taux de 25 %.

4. Finlande

La Finlande impose ses salariés à des taux progressifs plafonnés à 31,25%. Les particuliers paient des cotisations d'assurance sociale et une taxe sur l'audiovisuel public.La Finlande prélève un impôt sur le revenu sur les salaires, les traitements, les retraites et les prestations sociales ainsi que sur les revenus du capital provenant des investissements.Le revenu gagné est soumis aux impôts nationaux, aux impôts municipaux et aux impôts ecclésiastiques.

5. Les Pays-Bas

Les Pays-Bas classent tous les revenus dans l'une des trois catégories suivantes: 1) salaires, traitements, avantages en nature, pensions et revenus de propriété; 2) les revenus d'entreprise provenant d'exploitations commerciales substantielles; 3) l'épargne et les revenus de placement. Chaque catégorie a ses propres déductions et taux d'imposition, et les crédits d'impôt généraux s'appliquent au revenu net après le total des trois catégories.Les revenus sont imposés à des taux progressifs de 37,35 à 49,5%. Les prélèvements sociaux sont inclus dans ces tarifs.Les couples mariés doivent déposer conjointement, sauf s'ils ont demandé le divorce, et certains couples non mariés doivent également déposer conjointement.

Taux d'imposition américain pour les couples mariés

Les États-Unis arrivent à 12,2 % dans cette catégorie, ce qui en fait le 25e taux d'imposition le plus élevé. Les pays ayant les taux moyens d'imposition des personnes physiques les plus bas pour les couples mariés à un seul revenu avec deux enfants sont la République tchèque (1,8%), le Canada (2,4%) et l'Estonie (2,9%).Il existe une grande disparité entre les charges fiscales les plus élevées et les plus faibles parmi les pays de l'OCDE.

La ligne de fond

La charge de l'impôt sur le revenu varie tellement d'un pays à l'autre en raison de la les taux auquel chaque pays finance des programmes d'assurance sociale, tels que les pensions de vieillesse et les soins de santé. Dans certains pays, comme les Pays-Bas, les impôts sur les assurances sociales sont nettement plus élevés que les impôts de base sur le revenu.

Chaque pays offre différents niveaux d'avantages à ses citoyens, et les individus obtiennent des rendements différents sur les sommes qu'ils versent aux programmes d'assurance sociale en fonction de facteurs personnels comme le revenu, l'âge et la santé statut.

Différents pays classent les contribuables dans différentes tranches en fonction de leur niveau de revenu, de leur état matrimonial et du nombre de personnes à charge. Juste parce qu'un pays a un taux d'imposition global particulièrement élevé ou faible ne vous dit pas grand-chose sur la façon dont vous vous en sortiriez dans ce pays avec toutes les circonstances qui composent votre unique situation.