Guide pour les nouveaux contribuables
La plupart des Américains n'avaient pas de cours de lycée sur la façon de payer des impôts. Cela peut provoquer une certaine peur au moment des impôts, en particulier pour les nouveaux contribuables.
Mais il peut être plus facile que vous ne le pensez de déposer, avec quelques conseils relativement simples. Commencez par mettre tous vos documents fiscaux en ordre, et pour les débutants, il s'agit probablement d'une liste assez courte de documents.
Points clés à retenir
- Rassemblez tous vos documents fiscaux à portée de main avant de produire votre déclaration de revenus initiale.
- IRS Free File propose une préparation guidée des déclarations et des formulaires à remplir en ligne.
- Renseignez-vous sur les déductions et les crédits auxquels vous avez droit.
- Produisez votre déclaration de revenus avant la date limite de la mi-avril et envisagez d'utiliser un logiciel fiscal ou un fiscaliste pour avoir l'esprit tranquille.
- Sachez si vos parents peuvent vous déclarer comme personne à charge.
Assurez-vous d'avoir tous vos documents fiscaux
Afin de réduire le risque de devoir modifier votre déclaration de revenus dans un proche avenir, vous devriez avoir tous vos documents fiscaux en votre possession avant de produire votre première déclaration de revenus. Quels documents devez-vous rechercher? Si vous avez un emploi type, votre employeur vous enverra un Formulaire W-2, Déclaration de salaire et d'impôt vers la fin du mois de janvier de l'année suivant l'année d'imposition en question. Cela signifie que vous devriez recevoir les documents fiscaux pour 2023 en janvier 2024, par exemple.
Si vous êtes travailleur indépendant ou avez un travail indépendant dans l'économie des concerts, les clients qui vous ont payé plus de 600 $ au cours de l'année d'imposition précédente vous enverront un Formulaire 1099-NEC vers la fin janvier. Vous devrez inclure les revenus qui vous ont été déclarés sur un formulaire 1099-NEC sur Annexe C, Bénéfice ou perte d'entreprise, qui accompagne votre déclaration de revenus.
Les formulaires W-2 et 1099-NEC sont les deux principaux documents fiscaux pour les revenus que vous avez reçus au cours de l'année précédente, mais vous pouvez en avoir d'autres. Vous pouvez recevoir un Formulaire 1099-INT, Revenu d'intérêts de votre banque si vous aviez plus de 10 $ d'intérêts sur votre compte bancaire au cours de l'année. Si vous êtes un étudiant inscrit dans un établissement d'enseignement admissible, vous pourriez recevoir une Formulaire 1098-T, Relevé des frais de scolarité de votre école.
La plupart des documents fiscaux vous sont dus en tant que contribuable d'ici la fin du mois de janvier, ou quelques jours plus tard si les documents fiscaux vous ont été envoyés par la poste. Si vous pensez que vous auriez dû recevoir un document fiscal d'une entreprise, d'une école ou d'une institution financière, contactez-les directement si vous ne l'avez pas reçu début février.
Comprendre vos déductions et crédits potentiels
Déductions fiscales réduire votre revenu imposable, ce qui réduit le montant total d'impôt que vous devez. Les crédits d'impôt réduire directement le montant d'impôt que vous devez, dollar pour dollar. Certains crédits d'impôt peuvent même réduire votre impôt total à moins de zéro, ce qui entraîne le versement du montant supplémentaire au contribuable. Ce type de crédit d'impôt s'appelle un crédit d'impôt remboursable. UN crédit d'impôt non remboursable ne peut que réduire votre impôt à zéro, et tout montant supplémentaire au-delà est perdu. Voir des exemples de crédits d'impôt courants ci-dessous.
Vous pouvez prendre le déduction forfaitaire ou détaillez vos déductions. En tant que contribuable pour la première fois, vous voudrez probablement prendre la déduction forfaitaire, qui est de 13 850 $ pour les contribuables célibataires et de 27 700 $ pour les personnes mariées qui déposent conjointement en 2023. Déductions détaillées sont plus avantageux si vous avez des dépenses importantes telles que les taxes foncières, intérêts hypothécaires, et les dons de bienfaisance qui s'élèvent à un montant supérieur à la déduction forfaitaire.
Si vous êtes travailleur indépendant ou freelance, vous pouvez être éligible au déduction pour utilisation professionnelle d'une habitation. Vous pouvez bénéficier de la déduction, que vous soyez propriétaire ou locataire de votre maison, pourvu que vous utilisiez votre bureau à domicile comme lieu d'affaires principal et que vous l'utilisiez exclusivement pour la conduite de vos affaires.
Les crédits d'impôt courants auxquels vous pourriez avoir droit comprennent Crédit d'impôt sur le revenu gagné, Crédit d'impôt américain sur les opportunités, et Crédit d'apprentissage à vie.
Déposez votre déclaration de revenus
La dernière étape consiste à déposer votre déclaration de revenus. Plusieurs options s'offrent à vous. Vous pouvez faire appel à un professionnel de l'impôt, tel qu'un expert-comptable (CPA) ou un agent inscrit (EA), pour produire votre déclaration de revenus à votre place. Le Service des impôts (IRS) a un annuaire de tous ceux qui ont un Numéro d'identification fiscale du préparateur (PTIN), et vous pouvez utiliser l'outil pour rechercher un préparateur d'impôts à proximité.
Vous pouvez aussi utiliser logiciel de préparation d'impôts, comme H&R Block Online ou ImpôtRapide, ou il existe applications fiscales pour déposer vos impôts à partir de vos appareils mobiles. Vous pouvez même produire la déclaration vous-même en utilisant le Service de fichiers gratuits de l'IRS si vous remplissez les critères nécessaires. Il a été conçu spécifiquement pour les contribuables à revenu modeste et aux situations fiscales simples, et il propose une préparation guidée des déclarations et des formulaires à remplir.
Vos parents vous considèrent-ils comme une personne à charge ?
Vous devriez parler à vos parents pour déterminer s'ils prévoient de vous déclarer comme personne à charge sur leur propre déclaration de revenus. Si vous avez moins de 19 ans à la fin de l'année d'imposition, ou moins de 24 ans et que vous êtes étudiant à temps plein, et que vos parents fournissent plus de la moitié de votre pension alimentaire, ils peuvent probablement vous considérer comme un enfant admissible.
De plus, vous devez satisfaire à l'exigence de résidence de vivre avec vos parents pendant plus de la moitié de l'année, sauf si votre absence est due à une maladie, un enlèvement, des études, des affaires, des vacances, un service militaire ou incarcération.
Si vous êtes en invalidité permanente et totale, il n'y a pas d'âge limite pour que vos parents vous revendiquent comme personne à charge. Si vos parents prévoient vous réclamer dans leur déclaration, vous devez tout de même produire votre déclaration de revenus si vous gagné assez d'argent. Vous n'aurez qu'à cocher la case qui vous demande si vous pouvez être déclaré comme personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu'un d'autre.
Quand ma déclaration de revenus est-elle due ?
Au cours d'une année typique, la date limite à laquelle les contribuables individuels doivent produire leur Formulaire 1040, déclaration de revenus des particuliers aux États-Unis est le 15 avril de l'année suivante. Si cette date tombe un week-end ou un jour férié, la date d'échéance est repoussée au jour ouvrable suivant. Les impôts pour l'année d'imposition 2022 étaient dus le mardi 18 avril 2023. En effet, le 15 avril était un samedi en 2023 et le jour de semaine suivant, le 17 avril, a été reconnu comme un jour férié, le jour de l'émancipation, à Washington, D.C.
Combien de temps faut-il pour obtenir un remboursement ?
Si vous produisez une déclaration sur papier, vous devez vous attendre à obtenir un remboursement dans les six à huit semaines à compter de la date à laquelle l'IRS reçoit votre déclaration. Si vous produisez par voie électronique, votre remboursement peut être émis en aussi peu que trois semaines, voire moins si vous sélectionnez l'option de dépôt direct pour votre remboursement d'impôt.
L'essentiel
Produire votre première déclaration de revenus peut sembler effrayant, mais ce n'est pas nécessaire. Pour réduire le risque que vous deviez produire une déclaration modifiée, assurez-vous d'avoir tous vos documents avant de produire. Vérifiez auprès de vos parents pour voir s'ils envisagent de vous déclarer comme personne à charge. Sachez à quelles déductions et crédits d'impôt vous avez droit et produisez votre déclaration par voie électronique si possible.
