Mon IRA peut-il être saisi pour une pension alimentaire pour enfants ?

Bien que certains États protègent compte de retraite individuel (IRA) des économies de saisie-arrêt de toute nature, la plupart des États lèvent cette exemption dans les cas où le titulaire du compte doit une pension alimentaire pour enfants.

Protections IRA

Contrairement aux plans 401(k) ou autres comptes d'épargne-retraite qualifiés couvert sous le Loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), les comptes IRA individuels ne sont pas automatiquement protégés contre la saisie-arrêt par les créanciers.

Si vous êtes condamné par le tribunal à honorer une dette, y compris le paiement d'une pension alimentaire pour enfants en souffrance, votre IRA compte comme un actif pouvant être utilisé pour régler cette dette. Bien qu'il existe certaines situations dans lesquelles votre IRA peut être exempté de saisie-arrêt, le non-paiement de la pension alimentaire pour enfants n'en fait généralement pas partie.

Le degré auquel les IRA sont protégés contre la saisie-arrêt est déterminé en grande partie par les gouvernements des États. Le gouvernement fédéral a son système d'exemptions, mais les États sont autorisés à choisir entre adhérer aux réglementations fédérales ou créer leurs systèmes.

La plupart des États choisissent de développer leurs systèmes d'exemptions, ce qui signifie que les protections spécifiques offertes peuvent varier considérablement en fonction de votre État de résidence.

Exemptions fédérales

En vertu de la loi fédérale, il n'y a aucune protection pour les fonds de l'IRA, sauf en cas de faillite. Le Loi sur la prévention des abus en matière de faillite et la protection du consommateur (BAPCPA) de 2005 protège jusqu'à 1 million de dollars de vos économies IRA si vous déclarez faillite.

Cependant, les États ont le dernier mot sur les réglementations en matière de faillite qui s'appliquent à leurs résidents. Cela signifie que l'exemption BAPCPA de 1 million de dollars ne s'applique que si votre état de résidence vous permet de choisir entre le système d'exemption spécifique à l'État et le système d'exemption fédéral.

Outre cette dispense partielle de faillite, Les IRA peuvent être garnis pour honorer toute dette fédérale, y compris les dettes envers l'IRS pour les impôts en souffrance.

Exemptions d'État

La plupart des États offrent une certaine forme de protection limitée pour les IRA. En cas de faillite, par exemple, de nombreux États exonèrent tous les fonds IRA déposés plus de 120 jours avant un dépôt de bilan. Au Minnesota, seuls les fonds IRA supérieurs à 75 000 $ peuvent être saisis pour satisfaire les créanciers.Vos fonds IRA peuvent également être exonérés de saisie-arrêt dans la mesure où ils sont nécessaires pour vous soutenir et vos personnes à charge, bien que certains États plafonnent le montant maximum des fonds IRA qui peuvent être pris en compte "nécessaire."

Bien que plusieurs exemptions possibles protéger votre IRA contre les créanciers, de nombreux États lèvent ces exemptions dans le cas de jugements relatifs aux relations familiales. La saisie-arrêt pour satisfaire aux obligations alimentaires pour enfants est l'exception la plus courante à ces protections. Dans de nombreux États, dont le Kentucky, le Colorado, le Wisconsin et la Louisiane, les IRA ne bénéficient d'aucune protection contre les recouvrements liés aux pensions alimentaires pour enfants en souffrance.Les jugements relatifs à la pension alimentaire, au divorce, à l'annulation ou à la séparation de corps sont également des exceptions courantes aux lois d'exemption des États.

Exemption générale

Le Kansas, le Connecticut, l'Illinois et le New Jersey sont quelques-uns des États qui offrent une protection globale pour l'épargne-retraite IRA.Dans ces États, votre IRA ne peut pas être saisie pour quelque raison que ce soit, même si vous devez une pension alimentaire pour enfants en souffrance.