Mon IRA peut-il faire l'objet d'un procès ?

Que votre compte de retraite individuel (IRA) peut être intentée en justice dépend en grande partie de votre état de résidence et du jugement en cause. Il n'y a aucune protection fédérale en place protégeant votre IRA de la saisie dans un procès.

Quand votre IRA est-il en danger?

Si vous êtes signifié d'un procès, votre épargne-retraite IRA peut être en danger. Si quelqu'un tombe et se blesse sur votre propriété ou si vous êtes impliqué dans un accident de voiture, vous pourriez vous retrouver du côté perdant d'une ordonnance du tribunal. Dans certains cas, vous pourriez être légalement tenu de puiser dans votre épargne-retraite pour rembourser la dette si vous n'êtes pas en mesure de payer en utilisant d'autres actifs. Parmi les autres problèmes pouvant entraîner des poursuites mettant en danger votre IRA, citons le défaut de paiement des cartes de crédit ou de prêt, le divorce et les différends relatifs aux droits parentaux.

Exemptions fédérales, ou absence de celles-ci

contrairement à 401 (k) les régimes de retraite et autres régimes d'épargne couverts par la loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés, les IRA détenus individuellement ne bénéficient pas d'une protection globale contre les créanciers en vertu de la loi fédérale. En fait, la seule protection fédérale garantie prévue pour votre IRA est une exemption partielle en cas de faillite.

Si vous déclarez faillite, une quantité substantielle d'actifs de l'IRA est protégée en vertu de la Loi sur la prévention des abus en matière de faillite et la protection du consommateur de 2005. En avril 2019, le montant protégé, qui est ajusté tous les trois ans en fonction de l'inflation, a été recalculé à 1 362 800 $.

En dehors de cette protection, le gouvernement fédéral ne met pas les fonds de l'IRA à l'abri de la confiscation. Dans le cas des dettes fédérales, telles que impôts impayés dus à l'IRS, votre IRA peut être saisie ou saisie pour régler la dette, comme pour tout autre actif.Toutes les autres exemptions potentielles sont à la discrétion des gouvernements des États, de sorte que les lois spécifiques peuvent varier considérablement.

Exemptions d'État

Les exemptions varient considérablement d'un État à l'autre. Beaucoup offrent aux IRA une protection globale contre les créanciers, quelle que soit la dette. Cependant, certains ne protègent que les fonds IRA jugés nécessaires pour vous et votre famille.

En outre, de nombreux États imposent une limite au montant des fonds de l'IRA pouvant bénéficier de cette exemption. D'autres offrent une protection complète pour les fonds IRA déposés avant un certain nombre de jours avant le jugement. À Hawaï, tous les fonds que vous versez au moins trois ans avant un jugement à votre encontre sont protégés contre la saisie. Dans l'Utah, toutes les contributions versées au moins un an auparavant sont protégées.

Jamais une réponse directe

Même dans le code d'un seul État, les exemptions spécifiques pour les IRA traditionnels peuvent différer de celles pour Roth comptes. Les fonds qui restent intacts dans votre IRA peuvent bénéficier d'une plus grande protection que les fonds pris sous forme de distribution.

L'essentiel est le suivant: si vous risquez d'être poursuivi, passez en revue les lois spécifiques applicables à votre état et à votre type de compte pour éviter la confiscation de votre épargne-retraite.

Poursuites en matière de relations familiales

Même dans les États dotés de systèmes d'exemption généreux, les protections de l'IRA sont levées dans les cas de jugements relatifs à la pension alimentaire pour enfants, à la pension alimentaire ou à d'autres relations familiales. Si vous faites l'objet d'une action en justice en raison d'une pension alimentaire pour enfants non payée, par exemple, il est peu probable que votre IRA soit protégé, quel que soit l'endroit où vous vivez.