गैर-निवासियों के लिए 401 (के) निकासी पर कर कैसे लगाया जाता है?

यदि आप कनाडा, मैक्सिको या किसी अन्य देश के नागरिक हैं और कभी-कभी यू.एस. में रहते हैं और काम करते हैं तो a वीसा, आपको एक माना जा सकता है अनिवासी एलियन. कर उद्देश्यों के लिए, आईआरएस एक गैर-अमेरिकी नागरिक के रूप में एक अनिवासी विदेशी को परिभाषित करता है जो कानूनी रूप से यू.एस. हरा कार्डया पास नहीं होता है पर्याप्त उपस्थिति परीक्षण. एक अनिवासी विदेशी के रूप में, आईआरएस के लिए आपको केवल यू.एस. स्रोत से अर्जित धन पर आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।

यू.एस. में रहने और काम करने वाले कई अनिवासी एलियंस एक में निवेश करना चुनते हैं 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना उनके अमेरिकी नियोक्ताओं द्वारा की पेशकश की। हालाँकि, जब आपके स्वदेश लौटने का समय आता है, तो यह काफी उलझन पैदा कर सकता है। क्या आपको अपना फंड 401 (के) में छोड़ना चाहिए? क्या आपको यू.एस. छोड़ने से पहले इसे भुनाना चाहिए या अपने देश में वापस आने तक इंतजार करना चाहिए? क्या आपको इसे दूसरे खाते में रोल ओवर करना चाहिए? और जब आप यू.एस. में नहीं रहेंगे तो आपके 401 (के) निकासी पर कैसे कर लगाया जाएगा?

इस अनिवासी 401 (के) पहेली को हल करने का तरीका जानने के लिए पढ़ते रहें।

अपने फंड को भुनाना

जब जल्दी सेवानिवृत्ति खाता निकासी की बात आती है, तो नियम अमेरिकी निवासियों और अनिवासी एलियंस दोनों के लिए समान होते हैं। आईआरएस के अनुसार, एक पारंपरिक or. में भाग लेने वाले रोथ 401 (के) योजना को तब तक धन निकालने की अनुमति नहीं है जब तक कि वे 59½ वर्ष की आयु तक नहीं पहुंच जाते या विकलांगता के कारण स्थायी रूप से काम करने में असमर्थ हो जाते हैं।

जल्दी निकासी दंड से सावधान रहें

यदि आप 59½ वर्ष से कम उम्र के हैं, अक्षम नहीं हैं, और अपने 401 (के) से धन निकालने का विकल्प चुनते हैं, तो आप 10% के अधीन होंगे। जल्दी वापसी दंड। इसलिए, यदि आपका 401 (के) $ 15,000 का है और आप खाते को समाप्त करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको करों में अतिरिक्त $ 1,500 का भुगतान करना होगा। इसका मतलब है कि आपकी निकासी अनिवार्य रूप से घटाकर $ 13,500 कर दी गई है।

इसे बंद करने के लिए, आपके संपूर्ण 401 (के) निकासी पर यू.एस. द्वारा आय के रूप में कर लगाया जाएगा, भले ही आप धन वापस लेने पर अपने देश में वापस आ गए हों। चूंकि पारंपरिक 401 (के) खातों में योगदान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किया जाता है, इसका मतलब है कि आपके द्वारा निकाली गई कोई भी धनराशि शामिल है सकल आय वर्ष के लिए वितरण लिया जाता है।

मान लीजिए कि जिस वर्ष आप अपने 401 (के) को समाप्त करते हैं, उस वर्ष आपकी आयकर दर 20% है। यह उस निकासी के लिए कुल कर प्रभाव को 30% तक बढ़ाता है (100% जल्दी निकासी जुर्माना + 20% आयकर दर)।

इसलिए, जब आप अपने 401 (के) से $ 15,000 निकालते हैं, तो आपको करों में कुल $ 4,500 का भुगतान करना होगा, जो आपके टेक-होम राशि के कुल योग को $ 10,500 तक कम कर देता है। यही कारण है कि कई वित्तीय सलाहकार अमेरिकी निवासियों को बताते हैं कि 59½ हिट करने से पहले अपने 401 (के) को भुनाना सबसे अच्छा विकल्प नहीं है।

देरी का खेल

हालांकि, एक कर विशेषज्ञ एक अनिवासी को अलग सलाह दे सकता है जो अपने देश लौटने की योजना बना रहा है। यदि आप पीछे हटते हैं और तब तक प्रतीक्षा करते हैं जब तक अगला अपने 401 (के) को भुनाने के लिए कर वर्ष, आप सबसे कम संभावना में गिरेंगे कर देने वाला वर्ग चूंकि अब आप यू.एस. में काम नहीं करेंगे और आय अर्जित नहीं करेंगे।

यह 401 (के) वितरण पर आपको आयकर की राशि को बहुत कम कर सकता है। याद रखें: जब आप कैश आउट करते हैं तो आप कहीं भी रहते हैं, फिर भी आपको 59½ से कम उम्र के होने पर भी 10% जल्दी निकासी जुर्माना देना होगा।

अपने फंड को खत्म करना

401 (के) निकासी पर अपने कर भुगतान को कम करने का दूसरा तरीका है धन को दूसरे में स्थानांतरित करना टैक्स-सुविधा खाता जैसे कि an व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए)। जब आप लेते हैं प्रत्यक्ष रोलओवर अपने 401 (के) से आईआरए तक, आप 10% जल्दी निकासी दंड से बचेंगे। इसे बंद करने के लिए, आपको पहले आईआरए खोलना होगा और फिर इसे 401 (के) के साथ निधि देना होगा।

401 (के) की तरह, यदि आप 59½ वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले अपने आईआरए से वितरण लेते हैं, "आप अभी भी 10% कर जुर्माना लगाएंगे, लेकिन आपके पास अधिक है बिना प्रतिपूर्ति चिकित्सा व्यय, पहली बार घर खरीदने वाले, विकलांगता, आदि जैसे दंड से बचने के लिए अपवादों के संदर्भ में लचीलापन, "मार्क कहते हैं हेब्नर, संस्थापक, और इंडेक्स फंड एडवाइजर्स इंक, इरविन, कैलिफ़ोर्निया के अध्यक्ष और "इंडेक्स फंड्स: द १२-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम फॉर एक्टिव" के लेखक निवेशक।"

दंड मुक्त निकासी

एक उदाहरण के रूप में, आप योग्य उच्च शिक्षा व्यय, जैसे ट्यूशन, किताबें, और के लिए IRA से दंड-मुक्त प्रारंभिक निकासी कर सकते हैं। एक पात्र संस्थान में नामांकन के लिए आपूर्ति-साथ ही यदि आप कम से कम उपस्थित होते हैं तो आपके स्कूल द्वारा निर्धारित कमरे और बोर्ड के लिए एक निर्दिष्ट राशि आधा समय। आईआरएस नोट करता है कि कुछ विदेशी शिक्षण संस्थान शिक्षा विभाग के संघीय छात्र सहायता (एफएसए) कार्यक्रमों में भाग लें। यह देखने के लिए कि क्या इसे एक योग्य शैक्षणिक संस्थान माना जाता है, पहले स्कूल से जाँच कर लें।

ध्यान रखें कि यू.एस. के बाहर किसी पते पर भेजे गए IRA वितरण 10% की अनिवार्य संघीय रोक के अधीन हैं। हालांकि, कुछ वित्तीय संस्थान आपको विशेष दस्तावेज दाखिल करके इस रोक को माफ करने की अनुमति देंगे। यदि आप इस मार्ग को चुनना चुनते हैं, तो आपका वितरण के अधीन होगा संधि आपके वर्तमान देश की दर। संधि दर शून्य से 30% तक है।

होम कंट्री विकल्प

एक बार जब आप अपने 401 (के) को आईआरए में रोल कर लेते हैं, तो आप आईआरए फंड को अपने देश में सेवानिवृत्ति खाते में स्थानांतरित करना भी चुन सकते हैं।

उदाहरण के लिए, कनाडा के नागरिक अपनी यू.एस. आईआरए योजनाओं को कनाडा के लिए रोल ओवर कर सकते हैं पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (आरआरएसपी)। हालांकि, एक कनाडाई निवासी के रूप में, यदि आप अभी तक 59½ वर्ष की आयु तक नहीं पहुंचे हैं, तो इसके परिणामस्वरूप 10% जल्दी निकासी दंड के अतिरिक्त एक विदहोल्डिंग टैक्स भी लगेगा।

तल - रेखा

401 (के) एस से निकासी पर निवासियों और अनिवासियों के लिए उसी तरह कर लगाया जाता है। यदि आप 401 (के) के साथ एक अनिवासी हैं और अपने देश लौटने की योजना बना रहे हैं, तो आप खाते को नकद कर सकते हैं, इसे एक आईआरए में रोल करें, या जब तक आप 59½ वर्ष के हो जाते हैं, तब तक धन को छोड़ दें और दंड-मुक्त लेना शुरू कर सकते हैं निकासी।

"हालांकि आपको 59½ या उसके बाद की उम्र तक 401 (के) में अपना धन छोड़ने की अनुमति है, धन के अधीन होगा आपके नियोक्ता के विकल्प और शुल्क," लेक मैरी में डायस वेल्थ एलएलसी के संस्थापक और प्रबंध भागीदार कार्लोस डायस जूनियर कहते हैं, फ्लै. यह भी ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि कुछ निवेश फर्म यू.एस. में रहने वाले किसी व्यक्ति द्वारा निवेश खाता रखने के लिए अनिच्छुक हैं।

अपने 401 (के) निकासी के संबंध में यह महत्वपूर्ण निर्णय लेने से पहले, एक वित्तीय पेशेवर या कर वकील से बात करने पर विचार करें।