पिछले दरवाजे रोथ आईआरए परिभाषा: लाभ समझाया गया

एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए क्या है?

एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए एक आधिकारिक प्रकार का सेवानिवृत्ति खाता नहीं है। इसके बजाय, यह उच्च आय वाले करदाताओं के लिए एक जटिल लेकिन आईआरएस-स्वीकृत पद्धति के लिए एक अनौपचारिक नाम है एक रोथ को निधि देने के लिए, भले ही उनकी आय उस सीमा से अधिक हो जो आईआरएस नियमित रोथ के लिए अनुमति देता है योगदान। ब्रोकरेज जो पारंपरिक IRAs दोनों की पेशकश करते हैं तथा रोथ इरा इस रणनीति को आगे बढ़ाने में सहायता प्रदान करें, जिसमें मूल रूप से पारंपरिक आईआरए को रोथ किस्म में परिवर्तित करना शामिल है।

ध्यान रखें कि यह कोई कर चकमा नहीं है। जब आप पारंपरिक आईआरए से रोथ आईआरए में धन परिवर्तित करते हैं, तो आप उस कर वर्ष में हस्तांतरित पूरी राशि पर कर का भुगतान करते हैं। लेकिन किसी भी रोथ आईआरए के साथ, जब आप सेवानिवृत्त होने के बाद उस पैसे को वापस लेते हैं तो आपको कोई और कर नहीं देना चाहिए।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए को समझना

ए रोथ इरा या रोथ 401 (के) करदाताओं को एक सेवानिवृत्ति बचत खाते में एक वर्ष में कुछ हजार डॉलर अलग करने की अनुमति देता है। जमा किया गया पैसा कर के बाद है। यानी उन कमाई पर होने वाली कमाई का भुगतान उसी साल किया जाता है, जिस साल पैसा जमा किया जाता है.

यह एक पारंपरिक आईआरए या 401 (के) से अलग है, जो पैसे वापस लेने तक जमा पर आयकर में देरी करके अर्जक को तत्काल कर लाभ देता है। लेकिन जब निकासी की जाती है, तो अब-सेवानिवृत्त खाताधारक को निवेश किए गए डॉलर और उनकी कमाई दोनों पर कर देना होगा।

समस्या यह है कि जो लोग एक निश्चित राशि से ऊपर कमाते हैं, उन्हें नियमित नियमों के तहत रोथ आईआरए खोलने या फंड करने की अनुमति नहीं है, वैसे भी।

अगर आपका संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) छह अंकों में है, आईआरएस आपके द्वारा योगदान की जा सकने वाली राशि को चरणबद्ध तरीके से समाप्त करना शुरू कर देता है। एक बार जब आपकी वार्षिक आय एक निश्चित सीमा से अधिक हो जाती है, तो आप बिल्कुल भी भाग नहीं ले सकते। सीमाएं, जो आपके करदाता की स्थिति (एकल, विवाहित संयुक्त रूप से फाइलिंग, आदि) के आधार पर भिन्न होती हैं, मुद्रास्फीति के लिए हर साल या तो समायोजित की जाती हैं।

पारंपरिक IRAs की आय सीमा नहीं होती है। और, 2010 के बाद से, आईआरएस की आय सीमाएं नहीं हैं जो एक पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित कर सकती हैं।

नतीजतन, पिछले दरवाजे रोथ उच्च आय वाले करदाताओं के लिए एक विकल्प बन गया है जो आम तौर पर रोथ में योगदान नहीं दे सके।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए कैसे बनाएं?

आप कई तरीकों में से एक में पिछले दरवाजे रोथ आईआरए बना सकते हैं। पहली विधि मौजूदा पारंपरिक आईआरए में धन का योगदान करना है और फिर धन को रोथ आईआरए खाते में रोल करना है। या आप मौजूदा पारंपरिक आईआरए पैसे को रोथ में रोल कर सकते हैं-जितना आप एक बार में चाहते हैं, भले ही यह वार्षिक योगदान सीमा से अधिक हो।

दूसरा तरीका यह है कि आप अपने संपूर्ण पारंपरिक IRA खाते को Roth IRA खाते में बदल दें।

पिछले दरवाजे रोथ योगदान करने का तीसरा तरीका 401 (के) योजना में कर के बाद योगदान करना है और फिर इसे पलट दें रोथ आईआरए के लिए।

आपके आईआरए के लिए कस्टोडियल बैंक या ब्रोकरेज यांत्रिकी के साथ आपकी सहायता करने में सक्षम होना चाहिए। यदि आप 401 (के) कंपनी के साथ काम कर रहे हैं, तो आप वित्तीय सेवा कंपनी से संपर्क कर सकते हैं जो आपकी कंपनी की सेवानिवृत्ति बचत योजना का प्रबंधन करती है।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए के कर प्रभाव

ध्यान रखें, यह कर चकमा नहीं है। आपको अभी भी अपने पारंपरिक आईआरए में किसी भी पैसे पर कर चुकाना होगा जिस पर पहले से कर नहीं लगाया गया है। उदाहरण के लिए, यदि आप पारंपरिक आईआरए में $ 6,000 का योगदान करते हैं और फिर उस पैसे को रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं, तो आपको $ 6,000 पर कर देना होगा। पारंपरिक आईआरए में योगदान करने के समय और जब आप इसे रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं, तो आप जो भी पैसा कमाते हैं, उस पर भी आपको कर देना होगा।

वास्तव में, अधिकांश फंड जिन्हें आप रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं, उन्हें आय के रूप में गिना जाएगा, जो आपको उस वर्ष में उच्च कर ब्रैकेट में ला सकता है जब आप रूपांतरण करते हैं। हालांकि, आपको पैसे पर पूरा टैक्स नहीं देना होगा; ए यथानुपात नियम लागू होता है।

इसके अलावा, आपके द्वारा रोथ में डाले गए फंड को परिवर्तित फंड माना जाता है, योगदान नहीं। इसका मतलब है कि अगर आपकी उम्र 59½ से कम है, तो आपको अपने फंड तक पेनल्टी-फ्री एक्सेस पाने के लिए पांच साल इंतजार करना होगा।इस अर्थ में, वे नियमित रोथ आईआरए योगदान से भिन्न होते हैं, जिसे किसी भी समय कर या दंड के बिना वापस लिया जा सकता है।

सकारात्मक पक्ष पर, एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए आपको इन सीमाओं के आसपास जाने देता है:

• रोथ आईआरए आय सीमा: 2021 के लिए, यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) $140,000 से अधिक है, यदि आप अविवाहित हैं (2020 के लिए $139,000) या $२०८,००० यदि आप संयुक्त रूप से दाखिल हैं (२०२० के लिए $२०६,०००) या एक योग्य विधवा या विधुर, तो आप एक रोथ में योगदान नहीं कर सकते इरा.ये सीमाएं रोथ आईआरए पिछले दरवाजे रूपांतरणों पर लागू नहीं होती हैं।
• रोथ आईआरए योगदान सीमा: २०२० और २०२१ के लिए, आप हर साल $६,००० ($७,०००, यदि आपकी उम्र ५० या उससे अधिक है) का योगदान कर सकते हैं।पिछले दरवाजे रोथ आईआरए रूपांतरण के साथ, ये सीमाएं लागू नहीं होती हैं।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए के लाभ

सीमा के आसपास होने के अलावा, करदाता पिछले दरवाजे रोथ इरा नृत्य करने में शामिल अतिरिक्त कदम क्यों उठाना चाहेंगे?

एक बात के लिए, रोथ इरा के पास नहीं है आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी), जिसका अर्थ है कि खाता शेष तब तक कर-आस्थगित विकास बना सकता है जब तक खाता धारक जीवित है।आप जितना चाहें उतना कम या ज्यादा निकाल सकते हैं, या यह सब अपने उत्तराधिकारियों के लिए छोड़ सकते हैं।

एक अन्य कारण यह है कि पिछले दरवाजे रोथ योगदान का मतलब दशकों से महत्वपूर्ण कर बचत हो सकता है क्योंकि परंपरागत आईआरए वितरण के विपरीत, रोथ आईआरए वितरण कर योग्य नहीं हैं।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए का मुख्य लाभ - जैसा कि सामान्य रूप से रोथ के साथ होता है - यह है कि आप अपने योगदान पर करों का भुगतान करते हैं, और उसके बाद सब कुछ कर मुक्त होता है। यह विशेषता सबसे अधिक फायदेमंद है यदि आपको लगता है कि भविष्य में कर की दरें बढ़ने वाली हैं, या आपकी कर योग्य आय आपके सेवानिवृत्त होने के बाद अब की तुलना में अधिक होगी।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए के लिए विशेष विचार

यदि आप इस मार्ग को लेने के बारे में सोच रहे हैं, तो संख्याओं को कम करें और पिछले दरवाजे के रोथ के पेशेवरों और विपक्षों पर ध्यान से विचार करें, खासकर यदि आप पारंपरिक आईआरए के संपूर्ण संतुलन को परिवर्तित कर रहे हैं।

इरा रूपांतरण एक प्रक्रिया में उलट किया जा सकता है जिसे एक पुनरावर्तन कहा जाता है। हालांकि, 2017 का टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट रणनीति पर प्रतिबंध लगा दिया एक रोथ को एक पारंपरिक IRA में वापस लाने के लिए।