रोथ आईआरए या 457 सेवानिवृत्ति योजना?

रोथ आईआरए और 457 दोनों योजनाएं सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए कर-लाभ वाले तरीके हैं, लेकिन वे अलग तरह से काम करते हैं। किसी के साथ अर्जित आय रोथ आईआरए खोल सकते हैं और योगदान कर सकते हैं, बशर्ते वे आय सीमा को पूरा करते हों। तुलनात्मक रूप से, 457 योजनाएँ केवल कुछ विशेष प्रकार के संगठनों के कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं। यदि आप रोथ आईआरए और 457 योजना दोनों के लिए पात्र हैं, तो यहां कुछ महत्वपूर्ण बातों पर विचार करना है।

457 योजना क्या है?

एक 457 योजना कई सेवानिवृत्ति योजनाओं में से एक है जो नियोक्ता अपने कर्मचारियों को उपलब्ध करा सकते हैं। निजी, लाभकारी कंपनियां अक्सर प्रायोजित करती हैं 401 (के) योजनाएं, जबकि गैर-लाभकारी संस्थाएं, अस्पताल और पब्लिक स्कूल सिस्टम उपयोग कर सकते हैं 403 (बी) योजनाएं.

कुछ राज्य, स्थानीय सरकार और गैर-लाभकारी नियोक्ता अभी भी एक और विकल्प प्रदान करते हैं: 457 योजना. उनके मूल में, इन तीनों योजनाओं में कई समान कर लाभ हैं।

457 योजनाएं कैसे काम करती हैं

४५७—या ४५७ (बी) के साथ, जैसा कि अक्सर कहा जाता है—आपके योगदान पूर्व-कर डॉलर के साथ किए जाते हैं। इसलिए जब तक आप इसे बाद में जीवन में वापस नहीं लेते, तब तक आप योजना में लगाए गए धन पर कर नहीं दे रहे हैं।

2020 और 2021 के लिए, आप $19,500 तक का योगदान कर सकते हैं। यदि आपकी आयु 50 वर्ष या उससे अधिक है, तो आप अतिरिक्त $6,500 का कैच-अप योगदान कर सकते हैं। इससे आपकी वार्षिक सीमा $ 26,000 तक बढ़ जाती है, जैसे कि 401 (के) के साथ।

लेकिन 401 (के) या 403 (बी) योजना के विपरीत, 457 आपको अपनी सामान्य सेवानिवृत्ति की आयु से तीन साल पहले विशेष कैच-अप योगदान करने की अनुमति दे सकता है। यदि आपकी योजना अनुमति देती है, तो आप निम्न में से कम योगदान कर सकते हैं:

• वार्षिक सीमा का दोगुना, जो 2020 और 2021 के लिए $39,000 के बराबर है
• मूल वार्षिक सीमा प्लस मूल सीमा की राशि जिसका पिछले वर्षों में उपयोग नहीं किया गया था (यह केवल तभी लागू होता है जब आप नियमित आयु 50+ कैच-अप योगदान का उपयोग नहीं कर रहे हैं)

उदाहरण के लिए, यदि आपकी योजना 65 को आपकी सेवानिवृत्ति की आयु के रूप में निर्दिष्ट करती है, तो आप 62 वर्ष की आयु के बाद प्रति वर्ष $ 39,000 तक का योगदान कर सकते हैं, बशर्ते कि यह आपके वार्षिक वेतन से अधिक न हो।

401 (के) के साथ, एक नियोक्ता आपके 457 योगदानों का मिलान कर सकता है। यदि आप प्रति माह $1,000 का निवेश करते हैं और आपका नियोक्ता 50% पर मेल खाता है, तो आपको हर महीने $500 का निःशुल्क पैसा मिल रहा है।

आप करों का भुगतान कब करते हैं?

जबकि दोनों 457 प्लान और रोथ इरा कर लाभ प्रदान करते हैं, जब आप अपना टैक्स ब्रेक प्राप्त करते हैं तो वे बिल्कुल विपरीत होते हैं। जैसा कि उल्लेख किया गया है, 457 योजनाओं में योगदान पूर्व-कर डॉलर के साथ किया जाता है। आप एक अग्रिम कर विराम का आनंद लेते हैं क्योंकि योगदान वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय को कम करता है। लेकिन आप सेवानिवृत्ति के दौरान निकाले गए किसी भी पैसे पर कर का भुगतान करेंगे।

रोथ आईआरए के साथ, आपको एक अग्रिम टैक्स ब्रेक नहीं मिलता है, लेकिन आपके योगदान और कमाई कर-मुक्त हो जाती है और सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त हो जाती है। जब आप योगदान करते हैं तो आप प्रभावी ढंग से अपने करों का भुगतान करते हैं।

२०२० और २०२१ के लिए, जब तक आप आईआरएस से मिलते हैं, तब तक आप एक रोथ आईआरए में $६,००० प्रति वर्ष, या $७,००० तक योगदान कर सकते हैं यदि आप ५० वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं आय सीमा. यदि आप विवाहित हैं और संयुक्त रूप से टैक्स फाइल करते हैं, उदाहरण के लिए, आप पूरा योगदान कर सकते हैं यदि आपका संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) 2021 के लिए $198,000 (2020 के लिए $196,000) से कम है।

457 और रोथ IRAs से जल्दी निकासी

अन्य नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के विपरीत, आप अपने 457 से 59½ वर्ष की आयु से पहले बिना किसी दंड के पैसे निकाल सकते हैं। लेकिन याद रखें, निकासी पर आपको अभी भी टैक्स देना होगा।

रोथ आईआरए के साथ, यदि आपका खाता कम से कम पांच वर्ष पुराना है, और आपकी आयु 59½ या उससे अधिक है, तो आपका पैसा कर-मुक्त (और दंड-मुक्त) हो जाता है। आप अपना योगदान (लेकिन उन योगदानों पर अर्जित आय नहीं) किसी भी समय, किसी भी कारण से, बिना किसी कर या दंड के वापस ले सकते हैं।

क्या 457 और रोथ आईआरए को न्यूनतम वितरण की आवश्यकता है?

आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) 457 सहित सभी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं पर लागू होते हैं। एक बार जब आप 72 वर्ष की आयु पूरी कर लेते हैं, तो आपको निकासी करना शुरू कर देना चाहिए या आपको 50% कर दंड का भुगतान करने का जोखिम उठाना पड़ता है।(2019 के सिक्योर एक्ट ने उम्र को बढ़ाकर 72 कर दिया। लेकिन अगर आप ७०½ साल के हो गए हैं, तो 2019 में, आपको आरएमडी अभी शुरू करना चाहिए।)

दूसरी ओर, रोथ आईआरए का आपके जीवनकाल में कोई आरएमडी नहीं होता है। यह उन्हें आपके लाभार्थियों को धन हस्तांतरित करने का एक शानदार तरीका बना सकता है, जब तक कि आपको जीवन यापन के खर्च के लिए धन की आवश्यकता न हो।

आप 457 और रोथ आईआरए दोनों को अधिकतम कर सकते हैं

यदि आपके पास 457 है, तो आप इसे अधिकतम कर सकते हैं और जब तक आप आय नियमों को पूरा करते हैं तब तक रोथ आईआरए में पूर्ण योगदान कर सकते हैं। यदि आपके पास अतिरिक्त पैसा है तो ऐसा करना वित्तीय समझ में आता है।

वास्तव में, दोनों प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते भविष्य की कर दरों की अप्रत्याशितता के खिलाफ बचाव के रूप में काम कर सकते हैं।

यदि आप सेवानिवृत्त होने पर कर की दरें बहुत अधिक हैं, तो आपको अपने रोथ आईआरए से काफी लाभ होगा क्योंकि आपकी निकासी कर मुक्त है। यदि आपके सेवानिवृत्त होने पर कर की दरें कम हैं, तो आपका 457 अधिक कर-कुशल खाता होगा। किसी भी तरह से, एक दूसरे को संतुलित करने में मदद करेगा।

अपनी 457 योजना के अंदर रोथ डालना

क्या होगा यदि आप अपने 457 के अंदर रोथ-प्रकार के खाते के लाभ चाहते हैं? कुछ नियोक्ता पेशकश करते हैं a नामित रोथो विकल्प। यदि यह उपलब्ध है, तो आप अपनी 457 योजना में कर-पश्चात योगदान कर सकते हैं जिसे आप बाद में कर-मुक्त कर सकते हैं। रोथ आईआरए के विपरीत, हालांकि, आपका नामित रोथ खाता आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन होगा, इसलिए एक अलग रोथ आईआरए अभी भी एक बेहतर विकल्प हो सकता है।