रोथ आईआरए किसके पास नहीं हो सकता है?

हर किसी के पास रोथ आईआरए नहीं हो सकता है। यदि आप बहुत अधिक या बहुत कम कमाते हैं, तो आप इस प्रकार के IRA में योगदान नहीं कर पाएंगे।

एक रोथ आईआरए एक है व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) जो कुछ शर्तों को पूरा करने पर कर-मुक्त आधार पर योग्य निकासी की अनुमति देता है। रोथ आईआरए समान हैं पारंपरिक IRAs, दोनों के बीच सबसे बड़ा अंतर यह है कि उन पर कैसे कर लगाया जाता है। रोथ आईआरए को कर-पश्चात डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है; इसका मतलब है कि योगदान कर-कटौती योग्य नहीं हैं। लेकिन एक बार जब आप पैसे निकालना शुरू कर देते हैं, तो पैसा टैक्स फ्री हो जाता है। इसके विपरीत, पारंपरिक आईआरए जमा आम तौर पर प्रीटैक्स डॉलर के साथ किए जाते हैं; आप आमतौर पर अपने योगदान पर कर कटौती प्राप्त करते हैं और सेवानिवृत्ति के दौरान खाते से पैसे निकालने पर आयकर का भुगतान करते हैं।

यह और अन्य महत्वपूर्ण अंतर कुछ सेवानिवृत्ति बचतकर्ताओं के लिए पारंपरिक आईआरए की तुलना में रोथ आईआरए को बेहतर विकल्प बनाते हैं। हालांकि, रोथ आईआरए सभी के लिए उपलब्ध नहीं हैं। इस गाइड में, हम देखेंगे कि किसके पास रोथ आईआरए नहीं हो सकता है।

रोथ आईआरए के लिए आय सीमाएं

जिस किसी ने आय अर्जित की है, उसके पास रोथ आईआरए हो सकता है, जब तक कि किसी दिए गए कर वर्ष के लिए उनकी आय न तो बहुत अधिक हो और न ही बहुत कम हो। यदि आपकी वार्षिक आय एक निश्चित राशि से अधिक है (जिसे आईआरएस समय-समय पर समायोजित करता है) तो आप योगदान करने के लिए अयोग्य हो जाते हैं।

यदि आप एक ही व्यक्ति के रूप में कर दाखिल करते हैं, तो आपका संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) कर वर्ष 2022 के लिए पूरी राशि का योगदान करने के लिए $129,000 से कम होना चाहिए। संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों को $204,000 से कम की कमाई करनी चाहिए। 2021 में, एकल व्यक्तियों के लिए सीमा $125,000 और संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $198,000 थी।

इन आय से ऊपर, आप रोथ आईआरए में जो राशि योगदान कर सकते हैं वह चरणबद्ध होना शुरू हो जाती है। जिन व्यक्तियों का एमएजीआई $144,000 है और विवाहित जोड़े संयुक्त रूप से दाखिल करते हैं जिनकी एमएजीआई 2022 में 214,000 डॉलर है, वे रोथ आईआरए में योगदान नहीं कर सकते हैं। 2021 में, एकल व्यक्तियों के लिए सीमा $ 140,000 और संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $ 208,000 थी।

इसके विपरीत, आप उस कर वर्ष में अर्जित आय से अधिक कभी भी अपने आईआरए में योगदान नहीं कर सकते हैं। यदि आप कर वर्ष में कुछ नहीं कमाते हैं, तो आप उस वर्ष के लिए अपने रोथ आईआरए में योगदान करने के लिए अयोग्य होंगे। आप अभी भी खाता धारण कर सकते हैं, लेकिन आप इसे नहीं जोड़ पाएंगे।

यह "अर्जित आय" की परिभाषा पर भी ध्यान देने योग्य है जिसका उपयोग आईआरएस रोथ आईआरए के लिए पात्रता निर्धारित करने के लिए करता है। नियोक्ता के लिए काम करने वाले व्यक्तियों के लिए, मुआवजे जो एक रोथ आईआरए को निधि देने के लिए पात्र है, उसमें मजदूरी, वेतन, कमीशन, बोनस और अन्य राशि शामिल है जो व्यक्ति को सेवाओं के लिए भुगतान किया जाता है कि वे प्रदर्शन करना। यह आम तौर पर व्यक्ति के फॉर्म W-2 के बॉक्स 1 में दिखाई गई कोई भी राशि होती है।

एक स्व-व्यवसायी व्यक्ति या एक साथी या एक के सदस्य के लिए निकासी व्यवसाय, क्षतिपूर्ति व्यक्ति की उनके व्यवसाय से होने वाली शुद्ध आय है, जिसमें से किसी भी कटौती की अनुमति नहीं है व्यक्ति की ओर से सेवानिवृत्ति योजनाओं में किया गया योगदान और उसमें से 50% की कमी व्यक्ति का स्वरोजगार कर.

तलाक से संबंधित धन - गुजारा भत्ता, बच्चे का समर्थन, या एक समझौते में - का भी योगदान किया जा सकता है यदि यह दिसंबर से पहले निष्पादित तलाक के निपटान से प्राप्त कर योग्य गुजारा भत्ता से संबंधित है। 31, 2018.

किस तरह के फंड योग्य नहीं हैं? सूची में शामिल हैं:

• संपत्ति के रखरखाव से किराये की आय या अन्य लाभ
• ब्याज आय 
• पेंशन या वार्षिकी आय
• स्टॉक लाभांश और पूंजीगत लाभ
• एक साझेदारी से अर्जित निष्क्रिय आय जिसमें आप पर्याप्त सेवाएं प्रदान नहीं करते हैं।
  

यदि, मुआवजे की इस परिभाषा का उपयोग करते समय, आपकी आय या तो रोथ आईआरए सीमा से अधिक है या कर वर्ष के लिए शून्य है, तो आप उस वर्ष के लिए रोथ आईआरए में योगदान करने में सक्षम नहीं होंगे।

रोथ आईआरए पर आयु सीमा

हालांकि रोथ आईआरए को अक्सर सेवानिवृत्ति खातों के रूप में माना जाता है और अक्सर इस तरह से उपयोग किया जाता है, वहां इस पर कोई सीमा नहीं है कि कौन उन्हें योगदान दे सकता है और कब (जब तक वे आय आवश्यकताओं को पूरा करते हैं के ऊपर)।

दूसरे शब्दों में, रोथ आईआरए योगदान करने के लिए कोई आयु सीमा या सीमा नहीं है। उदाहरण के लिए, ग्रीष्मकालीन नौकरी वाला किशोर रोथ स्थापित और निधि कर सकता है। (यह एक होना पड़ सकता है हिरासत खाता अगर वे कम उम्र के हैं।) स्पेक्ट्रम के विपरीत छोर पर, एक कार्यरत व्यक्ति अपने 70 के दशक में रोथ आईआरए में योगदान करना जारी रख सकता है।

सभी उम्र के लोग भी पारंपरिक आईआरए में योगदान कर सकते हैं। अतीत में, पारंपरिक आईआरए में प्रतिभागी 70½ वर्ष की आयु के बाद योगदान नहीं दे सकते थे। लेकिन दिसंबर 2019 के पारित होने के साथ सुरक्षित अधिनियम, पारंपरिक आईआरए योगदान पर अब कोई आयु कटऑफ नहीं है।

इसके अलावा, तथ्य यह है कि आप एक. में भाग लेते हैं योग्य सेवानिवृत्ति योजना रोथ आईआरए योगदान करने के लिए आपकी पात्रता पर कोई असर नहीं पड़ता है। इसलिए यदि आपके पास पैसा है और आय की सीमाओं को पूरा करते हैं, तो आप योगदान कर सकते हैं a 401 (के) योजना काम पर और फिर अपने स्वयं के रोथ इरा में योगदान करें।

तल - रेखा

रोथ आईआरए किसी भी कर वर्ष में आय अर्जित करने वाले किसी भी व्यक्ति के लिए खुले हैं, जब तक कि वे बहुत अधिक या बहुत कम नहीं कमाते हैं। यदि आपकी आय बहुत अधिक है, तो आपको रोथ आईआरए में योगदान करने से रोक दिया जाता है, और आप अपने रोथ आईआरए में केवल उतना ही योगदान दे सकते हैं जितना आप किसी दिए गए वर्ष में कमाते हैं।

अन्यथा, रोथ आईआरए के लिए पात्रता नियम व्यापक हैं। रोथ आईआरए खोलने के लिए कोई आयु सीमा नहीं है, और आप रिटायर होने के बाद लंबे समय तक इस खाते में धन जमा कर सकते हैं।