आवश्यक न्यूनतम वितरण लेना? ये गलतियां आपको महंगी पड़ सकती हैं

यह काफी आसान लगता है: जब आप 72 वर्ष के हो जाते हैं, तो आपको एक विशिष्ट राशि निकालना शुरू कर देना चाहिए—ए आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) - आपके कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खातों से, जैसे पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) या 401 (के) योजना। फिर भी, ऐसी गलती करना बहुत आसान है जिसके गंभीर वित्तीय परिणाम हों।

आवश्यक न्यूनतम वितरण कई गणनाओं और वर्गीकरणों से पहले होते हैं। उनमें से किसी पर एक त्रुटि करें और आप आवश्यकता से कम निकाल सकते हैं - और पुस्तक में सबसे कठोर कर दंड में से एक को ट्रिगर करें। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) एक लागू करती है उत्पाद कर किसी भी कमी का 50%।

उस जोखिम के कारण, सलाहकार अक्सर गणना की गई राशि से थोड़ा अधिक निकालकर वितरण की बात करते समय सावधानी बरतने का सुझाव देते हैं। हालाँकि, अपने खातों से बहुत अधिक मुक्त करें, और आप एक उच्च कर बिल का सामना कर सकते हैं और लंबे समय में अपने घोंसले के अंडे को सीमित कर सकते हैं।

यहां कुछ सामान्य आरएमडी त्रुटियों और परेशानी-आमतौर पर कर-संबंधी-वे कारण हो सकते हैं।

1. अपने पहले आरएमडी में देरी

एक नियम के रूप में, आपको दिसंबर तक आरएमडी लेना होगा। 31 प्रत्येक वर्ष। हालांकि, इस बात की सराहना करते हुए कि नए "वितरक" को निकासी की तैयारी के लिए अतिरिक्त समय की आवश्यकता हो सकती है प्रक्रिया, आईआरएस आपको कैलेंडर वर्ष के बाद 1 अप्रैल तक अपना पहला आरएमडी स्थगित करने देता है बारी 72. हालांकि यह सुविधाजनक हो सकता है, यह आपके सर्वोत्तम वित्तीय हित में नहीं हो सकता है। उस पहले भुगतान पर रोक लगाने का मतलब है कि आपको 12 महीने से कम समय में दो आरएमडी लेने होंगे- एक जिसे आपने मार्च के अंत तक होल्ड किया था, और एक दिसंबर को देय नियमित। 31.

यदि आपके खाते, और इस प्रकार उनके आरएमडी, काफी बड़े हैं, "इसका मतलब है कि एक ही वर्ष में संभावित रूप से दो बड़े कर योग्य निकासी," कैरल बर्जर, सीएफ़पी®, बर्जर वेल्थ कहते हैं प्रबंधन, पीचट्री सिटी, गा। "यह [आप] को एक उच्च कर ब्रैकेट में टक्कर दे सकता है," बर्जर बताते हैं, और संभवत: आपके आधार पर मेडिकेयर अधिभार के अधीन है। संशोधित समायोजित सकल आय (मैगी)।

ऐसे परिदृश्य में, बर्जर विस्तार को पूर्ववत करने की अनुशंसा करता है। इसके बजाय, वह कहती हैं, दिसंबर तक अपना पहला भुगतान लेकर दोनों वर्षों में निकासी फैलाएं। 31 साल के आप 72 साल के हो गए।

2. गलत उचित बाजार मूल्य का उपयोग करना

एक वर्ष के लिए आरएमडी निर्धारित किया जाता है पिछले वर्ष के अंत को विभाजित करके उचित बाजार मूल्य (एफएमवी) लागू वितरण अवधि तक आपके सेवानिवृत्ति खाते के लिए। यह अवधि आपकी उम्र पर आधारित है, और आप इसे आईआरएस द्वारा जारी जीवन प्रत्याशा तालिकाओं पर पा सकते हैं। NS संरक्षक आपके सेवानिवृत्ति खातों की आम तौर पर जनवरी तक आपके एफएमवी की एक रिपोर्ट प्रदान करता है। अगले वर्ष के 31. हालाँकि, यह उस कार्य को केवल उसके पास मौजूद जानकारी से ही पूरा कर सकता है।

उस दस्तावेज में कभी-कभी कमी होती है, जिलियन सी। नेल, सीएफ़पी®, सीडीएफए, इंस्क्रिप्शन कैपिटल एलएलसी, ह्यूस्टन, टेक्सास में वित्तीय नियोजन के निदेशक। नेल कहते हैं, "अगर साल के अंत के मूल्य (यानी, खोए हुए बयान, खातों की आवाजाही, पोर्टफोलियो के भीतर कठिन-से-मूल्य वाली संपत्ति) के बारे में सीमित जानकारी है, तो यह गणना चुनौतीपूर्ण हो सकती है।"

यदि आप अपने एफएमवी की गणना के बाद वर्ष के अंत की जानकारी के आधार पर प्रासंगिक परिवर्तन करते हैं, तो आपका आरएमडी भी बदल सकता है। हालाँकि, इस तरह के देर से बदलाव अब कम आम हैं क्योंकि इसमें पेश किए गए बदलाव हैं 2017 का टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट. उस कानून ने इस तरह के सबसे आम युद्धाभ्यासों में से एक पर प्रतिबंध लगा दिया, जिसे कहा जाता है पुन: विशेषता-अर्थात, पारंपरिक-से-रोथ IRA रूपांतरण को पूर्ववत करना और Roth IRA को वापस a. में बदलना पारंपरिक इरा परिवर्तित धन पर अचानक बड़े कर काटने से बचने के लिए।

फिर भी, अपने संरक्षक को वर्ष के भीतर किसी भी लेन-देन के बारे में बताएं जो दिसंबर तक आपके द्वारा किए जाने वाले आरएमडी को संभावित रूप से प्रभावित कर सकता है। 31.

3. आरएमडी से मिलने के लिए मिश्रित योजना प्रकार

यदि आपके पास एकाधिक आईआरए हैं या 403 (बी) एस, आपको एक ही प्रकार के खाते से RMD को संयोजित करने और किसी एक खाते से एकल वितरण लेने की अनुमति है। हालांकि, आपको आईआरए के लिए 403 (बी) या इसके विपरीत से आरएमडी वापस लेने की अनुमति नहीं है। और जब बात आती है तो आप इस तरह के समेकन का प्रयोग नहीं कर सकते हैं 401 (के) एस.

खाता प्रकार के बावजूद, आप अपने पोर्टफोलियो तक नहीं पहुंच सकते हैं और एक अलग प्रकार के खाते से एक प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते के लिए आवश्यक आरएमडी नहीं ले सकते हैं।

RMDs और इनहेरिटेड IRAs

विरासत में मिले IRAs के साथ, आपको एक ही मृतक से प्राप्त कई विरासत में मिले / लाभार्थी IRA के लिए RMD को संयोजित करने की अनुमति है - और फिर उन खातों में से केवल एक से कुल राशि निकाल लें। हालाँकि, आप IRAs से RMD को संयोजित नहीं कर सकते हैं जो आपको कई दिवंगतों से विरासत में मिले हैं।

इसके अलावा, आप पारंपरिक IRAs से विरासत में मिले IRAs के लिए वितरण नहीं ले सकते हैं जो आपके पास हैं। इसे स्पष्ट करने के लिए, यहाँ एक उदाहरण है। सैम को अपनी आंटी सूजी से आईआरए विरासत में मिला है। विरासत में मिली IRA के लिए RMD राशि $6,000 है। सैम का अपना IRA भी है, जिसके लिए RMD राशि $10,000 है।

सैम दो आरएमडी राशियों को संयोजित नहीं कर सकता—एक उसके खाते से, एक विरासत में मिली राशि के लिए—और केवल एक से आहरण नहीं कर सकता। प्रत्येक आरएमडी को उसके संबंधित खाते से निकाला जाना चाहिए।

आरएमडी और रोथ आईआरए

यह भी ध्यान दें कि वितरण के लिए अलग-अलग नियम हैं रोथ इरा जो विरासत में मिले हैं। (रोथ आईआरए में आरएमडी नहीं है मूल स्वामी के जीवनकाल के दौरान।) जैसा कि वितरण की आवश्यकता हो सकती है। "व्यक्तिगत प्रतिभागियों के लिए रोथ आईआरए आरएमडी के अधीन नहीं हैं, लेकिन विरासत में मिले रोथ आईआरए हैं," मारगुएरिटा एम.चेंग, सीएफ़पी®, आरआईसीपी, ब्लू ओशन ग्लोबल वेल्थ, गैथर्सबर्ग, एमडी के सीईओ नोट करते हैं।

यदि रोथ एक पति या पत्नी से विरासत में मिला है, तो आरएमडी आवश्यकता लागू नहीं होती है। ज्यादातर मामलों में, किसी ऐसे खाते से जो आपको किसी और से विरासत में मिला है, आपको धन निकालना शुरू करना होगा—विशेष रूप से नहीं राशि या एक विशिष्ट समय पर, लेकिन आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि मूल मालिक के 10 वर्षों के भीतर खाता खाली कर दिया गया है मौत। कुछ विशेष समूहों में कुछ लाभार्थी- अवयस्क बच्चे, विकलांग व्यक्ति, मृतक से एक दशक से कम उम्र के वारिसों को - कुछ अन्य विकल्प, जिसमें आरएमडी को अपनी जीवन प्रत्याशाओं पर आधारित करना शामिल है।

आरएमडी और 401 (के) एस

यदि आपके पास एकाधिक 401 (के) योजनाएं हैं, तो आरएमडी केवल उन योजनाओं में से एक से नहीं ली जा सकती हैं। "यदि आपके पास पूर्व नियोक्ताओं से 401 (के) योजनाएं हैं, तो आपको उन पर आरएमडी लेने की आवश्यकता होगी, और आईआरए के विपरीत, आपको आरएमडी की गणना करने की आवश्यकता होगी प्रत्येक योजना के लिए और प्रत्येक खाते से उस राशि को लें, ”फ्रेड लेमनसन, ChFC, संस्थापक, और लेमनसन कैपिटल एडवाइजरी, रेस्टन के अध्यक्ष कहते हैं, वीए।

4. अपने जीवनसाथी के साथ आरएमडी का मेल

कई वित्तीय संपत्ति एक विवाहित जोड़े द्वारा संयुक्त रूप से आयोजित किया जा सकता है, लेकिन सेवानिवृत्ति खाते उनमें से नहीं हैं। ये व्यक्तिगत रूप से स्वामित्व में होना चाहिए। वह व्यक्तिगत जिम्मेदारी आरएमडी लेने पर भी लागू होती है।

दुर्भाग्य से, जोड़े अक्सर इस भेद को याद करते हैं, खासकर यदि वे संयुक्त रूप से कर दाखिल करते हैं। जैसा कि वे एक एकल संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करते हैं, वे मानते हैं-गलत तरीके से- कि एक पति या पत्नी के सेवानिवृत्ति खाते से लिया गया एक आरएमडी दूसरे के खाते पर आरएमडी को संतुष्ट करेगा।

मान लीजिए कि आप और आपके पति या पत्नी दोनों को वितरण का सामना करना पड़ता है, और आप अपने पति या पत्नी के आईआरए से उन आरएमडी की पूरी संयुक्त राशि को आसानी से लेने का निर्णय लेते हैं। अपने पति या पत्नी के आईआरए से अपना आरएमडी लेना कई कर परिणामों की ओर जाता है, उनमें से कोई भी अच्छा नहीं है।

आईआरएस की नजर में, आप अपना आरएमडी लेने से चूक गए हैं। एजेंसी उस आरएमडी राशि पर 50% तक उत्पाद शुल्क लगाएगी। इस बीच, आपके पति या पत्नी ने अपने खाते से आवश्यकता से अधिक लेकर "ओवरडिस्ट्रिब्यूटेड" किया होगा, जिसका अर्थ है कि अधिक करों का भुगतान करना।

तल - रेखा

वर्षों या दशकों तक बचत करने के बाद- आपको अंततः अपने सेवानिवृत्ति खातों में पैसा निकालना शुरू करना होगा और उस पर कर का भुगतान करना होगा। सामान्य तौर पर, २०२० से, आपको ७२ वर्ष की आयु में आरएमडी लेना शुरू कर देना चाहिए, और यदि आप कोई गलती करते हैं, तो दांव उच्च-आर्थिक रूप से बोल रहे हैं।

यदि आपको अपने आरएमडी का पता लगाने, या उन्हें समय पर लेने में सहायता की आवश्यकता है, तो एक वित्तीय सलाहकार या कर लेखाकार से बात करना एक अच्छा विचार है जो प्रक्रिया के माध्यम से आपका मार्गदर्शन करने और किसी भी गलती से बचने में मदद कर सकता है।