एसईसी फॉर्म एस -8 परिभाषा

एसईसी फॉर्म एस-8 क्या है?

एसईसी फॉर्म एस -8 एक फाइलिंग को संदर्भित करता है जो सार्वजनिक कंपनियों को एक कर्मचारी लाभ योजना के हिस्से के रूप में प्रदान की जाने वाली प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने की अनुमति देता है। कंपनियों द्वारा आवश्यक हैं प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) के तहत जारी किए जाने से पहले इन प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने के लिए 1933 का प्रतिभूति विनिमय अधिनियम. एसईसी आम तौर पर इन फाइलिंग को निवेशकों को धोखाधड़ी से बचाने के लिए उन्हें सटीक प्रदान करने का इरादा रखता है और के संबंध में जारी करने वाली संस्थाओं पर बोझ को संतुलित करते हुए पर्याप्त जानकारी रिपोर्टिंग।

एसईसी फॉर्म एस-8 को समझना

SEC फॉर्म S-8 एक शॉर्ट-फॉर्म रजिस्ट्रेशन स्टेटमेंट है जो कंपनियों को कुछ परिस्थितियों में कर्मचारियों को शेयर जारी करने की अनुमति देता है जैसे कि कर्मचारी लाभ योजना। यह एसईसी द्वारा एक आवश्यकता है, इसलिए निवेशकों एक नई सुरक्षा की खरीद पर ठीक से विचार करने के लिए आवश्यक जानकारी प्राप्त करें। इस तरह की नियमित फाइलिंग धोखाधड़ी प्रथाओं, भौतिक गलत बयानी और धोखे के अन्य कृत्यों को भी सीमित करती है।

फॉर्म S-8 का उपयोग तब किया जाता है जब कंपनियां प्रोत्साहन योजनाओं सहित कर्मचारी लाभ योजना के हिस्से के रूप में स्टॉक जारी करती हैं, लाभ साझेदारी, बोनस, विकल्प, या समान अवसर। एसईसी कर्मचारी को किसी ऐसे व्यक्ति के रूप में परिभाषित करता है जो किसी कर्मचारी, सामान्य भागीदार, निदेशक, सलाहकार, की क्षमता में कंपनी की सेवा करता है। ट्रस्टी, या सलाहकार। यह शब्द उन बीमा एजेंटों तक भी फैला हुआ है जो कंपनी के लिए विशेष रूप से व्यावसायिक क्षमता में कार्य करते हैं, साथ ही पूर्व कर्मचारियों और मृत कर्मचारियों से संबंधित कोई भी व्यक्ति।

कंपनी द्वारा इन प्रतिभूतियों को जारी करने से पहले फॉर्म को दाखिल किया जाना चाहिए। कुछ मामलों में, एसईसी को उन कंपनियों के लिए कम व्यापक दस्तावेज़ीकरण की आवश्यकता होती है जिनके पास सरल परिचालन संरचनाएं होती हैं या छोटे, अधिक लक्षित जारी करने के लिए प्रतिभूतियों. एसईसी अपनी पंजीकरण आवश्यकता से कुछ पेशकशों को छूट देता है, जिसमें छोटे या निजी प्रसाद, अंतरराज्यीय प्रसाद और नगरपालिका, राज्य या संघीय सरकारों द्वारा जारी प्रतिभूतियां शामिल हैं।

SEC उन कंपनियों से शुल्क लेता है जो पूरा करती हैं एस-8 बुरादा. फॉर्म एस-8 के लिए पंजीकरण शुल्क स्टॉक मूल्य और योजना के तहत जारी किए गए शेयरों की राशि पर आधारित है।

विशेष ध्यान

फॉर्म का उपयोग कैसे किया जा सकता है, इस पर प्रतिबंध हैं। एसईसी निर्धारित करता है कि फॉर्म एस -8 का उपयोग सलाहकारों को जारी प्रतिभूतियों के लिए नहीं किया जा सकता है और सलाहकार कुछ मामलों में। अतीत में कंपनियों द्वारा फॉर्म के दुरुपयोग के जवाब में, एसईसी यह निर्धारित करता है कि सलाहकार और सलाहकार जो संबंध में प्रतिभूतियां प्राप्त करते हैं ऐसी सेवाओं के साथ जो फर्म के स्टॉक को प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से बढ़ावा देने के लिए हैं, कर्मचारी लाभ में भाग लेने के योग्य नहीं हैं योजना।

यहां एक काल्पनिक उदाहरण दिया गया है जो उन कंपनियों में आम था जिन्होंने फॉर्म S-8 फाइलिंग का दुरुपयोग किया था। कंपनी X एक व्यक्ति को सलाहकार के रूप में नियुक्त करती है। यह व्यक्ति, हालांकि, कंपनी को कोई परामर्श सेवाएं प्रदान नहीं करता है, लेकिन कंपनी को बढ़ावा देने के लिए प्रचार कार्य करता है शेयर की कीमत. इस सेवा के बदले में, कंपनी व्यक्तिगत स्टॉक जारी करती है और एक फॉर्म S-8 फाइल करती है। वह व्यक्ति स्टॉक को a. के लिए बेच सकता है फायदा, आय के साथ जारीकर्ता कंपनी को वापस लौटाया जा रहा है।

फॉर्म एस-8 बनाम। फॉर्म एस-1

फॉर्म एस-8 जैसे संक्षिप्त या सुव्यवस्थित फॉर्म उन स्थितियों से उत्पन्न होते हैं जिनमें कुछ निवेशक जानकारी की आवश्यकता होती है एसईसी फॉर्म एस-1 संभावित निवेशकों के लिए एक सूचित खरीद निर्णय लेने के लिए आवश्यक नहीं होगा।

अधिकांश नए निर्गमों के लिए कंपनियों को सार्वजनिक एक्सचेंज में किसी प्रतिभूति के सूचीबद्ध होने से पहले फॉर्म S-1 दाखिल करने की आवश्यकता होती है। SEC फॉर्म S-1 में एक कानूनी शामिल है सूचीपत्र अपंजीकृत प्रतिभूतियों की हाल की बिक्री, वित्तीय विवरण, और संभावित निवेशक से संबंधित अन्य जानकारी के विवरण के अलावा, जारी करने का वर्णन करना। किसी भी कंपनी द्वारा अपने शेयरों को राष्ट्रीय एक्सचेंज पर सूचीबद्ध करने से पहले यह फॉर्म दाखिल किया जाना चाहिए।