एसईसी फॉर्म एन-एसएआर परिभाषा

एसईसी फॉर्म एन-एसएआर क्या था?

एसईसी फॉर्म एन-एसएआर एक है अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय (एसईसी) फाइलिंग जो पंजीकृत निवेश प्रबंधन कंपनियों के लिए विशिष्ट है। यह आवश्यक है कि वे कंपनियां महत्वपूर्ण वित्तीय जानकारी (जैसे, शेयरों की कोई बिक्री या उनके पोर्टफोलियो टर्नओवर दर) का खुलासा करें। यह जानकारी आमतौर पर कंपनी के शेयरधारक रिपोर्ट में शामिल होती है। फॉर्म एन-एसएआर को 2018 में समाप्त कर दिया गया था, जिसे एसईसी फॉर्म एन-सीईएन द्वारा बदल दिया गया था।

फॉर्म एन-एसएआर को समझना

से पहले Sarbanes-Oxley अधिनियम २००२ का, फॉर्म एन-एसएआर को भी धारा 13 और 15 (डी) के तहत दाखिल करना आवश्यक था प्रतिभूति विनिमय अधिनियम १९३४ का. फॉर्म एन-एसएआर और इसके सभी संबंधित फाइलिंग की धारा 30 के तहत कवर किया गया है

निवेश कंपनी अधिनियम 1940 का, जिसके लिए निवेश कंपनियों और ट्रस्टों को SEC के साथ अर्धवार्षिक और वार्षिक रिपोर्ट दाखिल करने की आवश्यकता होती है। अधिनियम ने उस आवश्यकता को भी हटा दिया जो एन-एसएआर को एक पंजीकृत निवेश कंपनी के प्रमुख कार्यकारी और वित्तीय अधिकारियों द्वारा प्रमाणित किया जाना चाहिए।

एसईसी फॉर्म एन-सीईएन ने एन-एसएआर को बदल दिया है, और पंजीकृत फंडों को वार्षिक डेटा या एसईसी को जनगणना-प्रकार की जानकारी की रिपोर्ट करने के लिए एन-सीईएन का उपयोग करना चाहिए। फंड के वित्तीय वर्ष की समाप्ति के 75 दिनों के भीतर सालाना रिपोर्ट दाखिल करना आवश्यक है। फॉर्म एन-एसएआर के साथ अर्ध-वार्षिक रूप से रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता थी।

फॉर्म एन-सीईएन में फॉर्म एन-एसएआर के समान कई तत्व शामिल हैं, लेकिन एसईसी ने कुछ पुरानी वस्तुओं को अधिक प्रासंगिक लोगों के साथ बदल दिया है। उदाहरण के लिए, फॉर्म एन-सीईएन ने प्रतिभूति उधार और एक्सचेंज ट्रेडेड फंड के संबंध में वर्तमान जरूरतों को दर्शाने के लिए एसईसी को रिपोर्ट की गई जानकारी को सुव्यवस्थित और अद्यतन किया है। जहां संभव हो, फॉर्म एन-सीईएन ने एसईसी को अन्य एसईसी फॉर्मों पर रिपोर्ट की गई कुछ अनावश्यक जानकारी को भी समाप्त कर दिया।

एसईसी फॉर्म एन-एसएआर बनाम। अन्य एसईसी फाइलिंग

एसईसी फॉर्म एन-एसएआर, जो पंजीकृत निवेश प्रबंधन कंपनियों पर लागू होता है, कई महत्वपूर्ण में से एक है एसईसी बनाता है कि वित्तीय सेवाओं में व्यापार करते समय निवेशकों और प्रबंधकों को पता होना चाहिए industry.

एसईसी फॉर्म एडीवी

निवेश सलाहकार एसईसी का उपयोग करते हैं फॉर्म एडीवी, उदाहरण के लिए, एसईसी और राज्य प्रतिभूति प्राधिकरणों दोनों के साथ पंजीकरण करने के लिए। फॉर्म में कोई भी विवरण, और सलाहकार के खिलाफ उनकी सेवाओं, शुल्क, पेशेवर पृष्ठभूमि, और वर्तमान और प्रस्तावित व्यावसायिक प्रथाओं के साथ सभी अनुशासनात्मक कार्रवाई की गई थी।

भाग एक
फॉर्म एडीवी में तीन भाग होते हैं। भाग एक में निवेश सलाहकार के व्यवसाय, स्वामित्व, ग्राहकों, कर्मचारियों, व्यवसाय प्रथाओं, संबद्धताओं और सलाहकार या उसके कर्मचारियों की किसी भी अनुशासनात्मक घटनाओं के बारे में जानकारी की आवश्यकता होती है।

भाग दो
भाग दो में ब्रोशर और ब्रोशर सप्लीमेंट्स की आवश्यकताएं शामिल हैं। इसमें ऐसी जानकारी शामिल है जो सादे अंग्रेजी में लिखी जानी चाहिए—अर्थात् जटिल शब्दजाल नहीं—प्रकारों पर की पेशकश की सलाहकार सेवाओं की, सलाहकार की फीस अनुसूची, अनुशासनात्मक जानकारी, और के संघर्ष रुचि। भाग दो में प्रबंधन और सलाहकार के प्रमुख सलाहकार कर्मियों की शैक्षिक और व्यावसायिक पृष्ठभूमि भी शामिल है।

भाग तीन
भाग तीन में भाग दो के समान जानकारी है, सिवाय इसके कि यह खंड उन निवेश सलाहकारों से संबंधित है जिनके पास खुदरा ग्राहक हैं। SEC कुछ प्रकटीकरणों को अनिवार्य करता है जो सादे अंग्रेजी में लिखे जाने हैं। भाग तीन में "रिलेशनशिप सारांश" शामिल है, जिसमें पेशकश की जाने वाली सेवाओं के प्रकारों के सारांश की आवश्यकता होती है, जिसमें ग्राहकों को भुगतान करने की आवश्यकता होगी। अन्य मदों में हितों का कोई टकराव, कानूनी और अनुशासनात्मक इतिहास, आचार संहिता, और निवेश सलाहकार से पूछने के लिए कोई प्रश्न शामिल हैं।

एसईसी फॉर्म एस-1 और एस-1/ए

एसईसी फॉर्म एस 1 तथा एस-1/ए वर्तमान या लंबित सार्वजनिक कंपनियों की नई प्रतिभूतियों के प्रारंभिक पंजीकरण के संबंध में भी महत्वपूर्ण हैं। कंपनियों के पास अपने शेयरों को राष्ट्रीय एक्सचेंज में सूचीबद्ध करने से पहले एक S-1 फाइलिंग होनी चाहिए।

अक्सर वे एक की मदद लेते हैं निवेश बैंक या निवेश बैंकरों का सिंडिकेट फॉर्म एस-1 का मसौदा तैयार करने और फाइल करने में मदद करता है। फॉर्म में बिक्री से प्राप्त आय के नियोजित उपयोग, वर्तमान व्यापार मॉडल और प्रतिस्पर्धा, मूल्य पद्धति की पेशकश, और किसी के बारे में विस्तृत जानकारी शामिल है। पतला करने की क्रिया जो घटित होगा। ये कुछ ही महत्वपूर्ण खंड हैं; व्यापक जानकारी के लिए निवेशकों को पूरा फॉर्म पढ़ना चाहिए।