W-4 फॉर्म: इसे 2021 में कैसे भरें

यदि आप नौकरी बदल रहे हैं, तो आपको जल्द ही पता चलेगा कि प्रत्येक पेचेक से रोके गए करों की मात्रा निर्धारित करने के लिए प्रत्येक कर्मचारी को डब्ल्यू -4 फॉर्म भरना पड़ता है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) का कहना है कि उसने अपनी पारदर्शिता और पेरोल रोक प्रणाली की सटीकता को बढ़ाने के लिए फॉर्म को संशोधित किया है।

सौभाग्य से, यदि आप नौकरी नहीं बदल रहे हैं और आपके पास अपने W-4 को फिर से करने का कोई कारण नहीं है, तो आपको एक नया भरने की आवश्यकता नहीं है। आपका नियोक्ता उस फ़ाइल का उपयोग करना जारी रख सकता है जो आपके पास फ़ाइल में है।

नया W-4 कर्मचारियों को व्यक्तिगत छूट या निर्भरता छूट को इंगित करने के लिए नहीं कहता है, जो अब प्रासंगिक नहीं हैं। यह पूछता है कि आप कितने आश्रितों का दावा कर सकते हैं। यह यह भी पूछता है कि क्या आप दूसरी नौकरी या मद में कटौती के लिए आपकी पात्रता जैसे कुछ कारकों के आधार पर अपनी विदहोल्डिंग राशि को बढ़ाना या घटाना चाहते हैं।

NS प्रपत्र W-4. का नया संस्करण प्रपत्र के ऊपरी दाएँ भाग में 2021 का लेबल लगाया गया है और यह दिसंबर 2020 से प्रभावी है।

नया फॉर्म W-4

W-4 फॉर्म का 2020 में पूर्ण रूप से बदलाव किया गया था और अब इसे भरने के लिए सात के बजाय पांच खंड हैं।

जिस तरह से आप फॉर्म W-4 भरते हैं, कर्मचारी का रोक प्रमाणपत्र, यह निर्धारित करता है कि आपका नियोक्ता आपकी तनख्वाह से कितना कर रोकेगा। आपका नियोक्ता आपके पेचेक से आपके नाम और सामाजिक सुरक्षा नंबर के साथ आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) को आपके द्वारा रोके गए धन को भेजता है।

जब आप वर्ष के लिए अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपके द्वारा गणना किए जाने वाले वार्षिक आयकर बिल का भुगतान करने के लिए आपका विद्होल्डिंग मायने रखता है। इसलिए W-4 फॉर्म में पहचान की जानकारी मांगी जाती है, जैसे आपका नाम, पता और सामाजिक सुरक्षा नंबर।

प्रपत्र W-4 में क्या परिवर्तन हुआ है?

W-4 फॉर्म का 2020 संस्करण व्यक्तिगत भत्तों का दावा करने के विकल्प को समाप्त करता है। पहले, एक W-4 व्यक्तिगत भत्ता वर्कशीट के साथ आया था ताकि आपको यह पता लगाने में मदद मिल सके कि कितने भत्ता दावा करने के लिए। आपने जितने अधिक भत्ते का दावा किया है, उतना ही कम नियोक्ता आपकी तनख्वाह से रोकेगा; आपने जितने कम भत्ते का दावा किया है, आपका नियोक्ता उतना ही अधिक रोकेगा।

भत्तों को पहले शिथिल रूप से बंधा हुआ था व्यक्तिगत और आश्रित छूट आपके टैक्स फॉर्म पर दावा किया गया। (NS मानक कटौती टीसीजेए के परिणामस्वरूप दोगुनी हो गई थी जबकि व्यक्तिगत और आश्रित छूट समाप्त कर दी गई थी।)

नया फॉर्म आपको चरण 3 में अपने घर में आश्रितों की संख्या दर्ज करने के लिए कहता है।

यह आपसे यह भी पूछता है कि क्या आपकी परिस्थितियों में बड़ी या छोटी राशि को रोकना आवश्यक है। पहली बार, यह आपको यह इंगित करने की अनुमति देता है कि क्या आपकी दूसरी नौकरी से आय है, या कटौती की उम्मीद है जिसे आप अपने कर रिटर्न में शामिल करेंगे।

नई W-4 के पांच चरण: एक सारांश

नए W-4 में पांच चरण हैं, जिनमें से एक वैकल्पिक है।

चरण 1: यह सामान्य व्यक्तिगत जानकारी है जो आपकी पहचान करती है और इंगित करती है कि क्या आप अपने करों को एकल व्यक्ति, विवाहित व्यक्ति या घर के मुखिया के रूप में दर्ज करने की योजना बना रहे हैं।

चरण 2: यह हिस्सा उन लोगों के लिए है जिनकी परिस्थितियों से संकेत मिलता है कि उन्हें मानक राशि से अधिक या कम राशि रोकनी चाहिए। एक पति या पत्नी की आय, दूसरी नौकरी, या स्वतंत्र आय सभी कारक हैं जिन्हें यहां दर्ज किया जा सकता है।

चरण 3: यह खंड वह जगह है जहां आप अपने बच्चों या अन्य आश्रितों की संख्या दर्शाते हैं।

चरण 4: यह वैकल्पिक अनुभाग आपको अपनी तनख्वाह से कम या ज्यादा रोकने के अन्य कारणों को इंगित करने की अनुमति देता है। निवेश से निष्क्रिय आय, उदाहरण के लिए, आपकी वार्षिक आय और आपके द्वारा देय करों की राशि में वृद्धि हो सकती है। कटौती को आइटम करने से आपके द्वारा देय करों की मात्रा कम हो सकती है। W-4 पर आपके विदहोल्डिंग को समायोजित करने के ये कारण हो सकते हैं।

चरण 5: आपके हस्ताक्षर।

आप अपने W-4 को क्यों संशोधित करना चाहेंगे?

दिसंबर 2020 में जारी किया गया नया W-4, फॉर्म का पहला बड़ा सुधार था टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट (टीसीजेए) को दिसंबर 2017 में कानून में हस्ताक्षरित किया गया था। उस कानून ने कर्मचारियों के लिए रोक लगाने में बड़े बदलाव किए।

वास्तव में, टीसीजेए के बाद से डब्ल्यू -4 सुधार और कर परिवर्तन एक कारण हो सकता है कि जब आप पहली बार अपने नियोक्ता के पास आए तो डब्ल्यू -4 को फिर से देखें और देखें कि आपको बदलाव करने की आवश्यकता है या नहीं।

आपके पास अपने हाल के टैक्स रिटर्न के आधार पर अपने W-4 को संशोधित करने का एक अच्छा कारण है, अगर आपको पता चला कि आप पर बहुत अधिक पैसा बकाया है, या आपके पास बहुत अधिक पैसा बकाया है।

जब भी आपके जीवन में कोई बड़ा परिवर्तन होता है, जैसे कि बच्चे का जन्म, विवाह या तलाक, या एक नया फ्रीलांस काम, तो अपने W-4 को अपडेट करना भी एक अच्छा विचार है।

नया प्रपत्र W-4 गहराई में

यदि आप अविवाहित हैं या ऐसे जीवनसाथी से विवाहित हैं जो काम नहीं करता है, तो आपके कोई आश्रित नहीं हैं, आपके पास केवल एक ही नौकरी है, और आप टैक्स क्रेडिट या कटौती (मानक कटौती के अलावा) का दावा नहीं कर रहे हैं, तो W-4 भरना सीधा है। आपको बस अपना नाम, पता, सामाजिक सुरक्षा नंबर और फाइलिंग स्थिति भरनी है, फिर फॉर्म पर हस्ताक्षर और तारीख देना है।

यदि आपकी कर स्थिति अधिक जटिल है, तो आपको अपने आश्रितों के बारे में जानकारी प्रदान करने की आवश्यकता होगी पति या पत्नी की आय, आपकी अपेक्षित अतिरिक्त आय, और कोई भी टैक्स क्रेडिट और कटौती जिसकी आप योजना बना रहे हैं दावा।

यहां फ़ॉर्म को पूरा करने के तरीके के बारे में चरण-दर-चरण बताया गया है।

चरण 1: अपनी जानकारी प्रदान करें

अपना नाम, पता, फाइलिंग स्थिति और सामाजिक सुरक्षा नंबर प्रदान करें। आपके नियोक्ता को आपके सामाजिक सुरक्षा नंबर की आवश्यकता है ताकि जब वह आपके पेचेक से रोके गए धन को आईआरएस को भेजता है, तो भुगतान आपके वार्षिक आयकर बिल के लिए उचित रूप से लागू होता है।

इस चरण को पूरा करने के बाद, एकल फाइलर एक साधारण कर स्थिति के साथ, जैसा कि ऊपर वर्णित है, केवल प्रपत्र पर हस्ताक्षर करने और दिनांकित करने की आवश्यकता है, और वे किए जाते हैं।

बाकी सभी को कुछ और कदम उठाने होंगे।

चरण 2: एकाधिक नौकरियों या एक कामकाजी जीवनसाथी का संकेत दें

यदि आपके पास एक से अधिक कार्य हैं या आपकी फाइलिंग स्थिति है तो चरण दो पर आगे बढ़ें संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग और आपका जीवनसाथी काम करता है। यदि यह आप पर लागू होता है, तो आपके पास तीन विकल्प हैं, जिनमें से आप किसी एक को चुन सकते हैं:

विकल्प ए

आईआरएस के ऑनलाइन का प्रयोग करें टैक्स विदहोल्डिंग एस्टीमेटर और लागू होने पर चरण चार (नीचे समझाया गया) में अनुमान शामिल करें।

विकल्प बी

मल्टीपल जॉब्स वर्कशीट भरें, जो फॉर्म डब्ल्यू -4 के पेज तीन पर दी गई है, और चरण 4 (सी) में परिणाम दर्ज करें, जिसे नीचे समझाया गया है।

आईआरएस सलाह देता है कि वर्कशीट को केवल एक विवाहित जोड़े द्वारा पूरा किया जाना चाहिए, जो कि अधिक भुगतान वाली नौकरी के साथ सबसे सटीक रोकथाम के साथ समाप्त हो।

मल्टीपल जॉब वर्कशीट भरते समय, आपको सबसे पहले अंतर करना होगा कि क्या आपके पास दो नौकरियां हैं (आप और आपके पति या पत्नी दोनों सहित), या तीन, या अधिक। अगर आप और आपके पति या पत्नी दोनों के पास एक ही काम है, तो आप फॉर्म पर लाइन 1 को पूरा करेंगे। अगर आपके पास दो काम हैं और आपका जीवनसाथी काम नहीं करता है, तो आप भी लाइन 1 को पूरा करेंगे।

पंक्ति 1 को सटीक रूप से भरने के लिए, आपको प्रपत्र W-4 के पृष्ठ चार पर दिए गए ग्राफ़ का उपयोग करना होगा। इन ग्राफ़ को स्थिति दर्ज करके अलग किया जाता है, इसलिए आपको अपने करों को कैसे दर्ज किया जाता है, इसके आधार पर आपको सही ग्राफ़ का चयन करना होगा। बाएं हाथ के कॉलम में उच्च कमाई वाले पति / पत्नी के लिए डॉलर की मात्रा सूचीबद्ध होती है, और शीर्ष पंक्ति कम कमाई वाले पति / पत्नी के लिए डॉलर की मात्रा सूचीबद्ध करती है।

उदाहरण के लिए, आइए एक ऐसे व्यक्ति को देखें जो विवाहित है और संयुक्त रूप से फाइल कर रहा है। यह मानते हुए कि जीवनसाथी A प्रति वर्ष $80,000 कमाता है और जीवनसाथी B प्रति वर्ष $50,000 बनाता है, जीवनसाथी A को $8,420 का चयन करना होगा। $80,000–$99,999 बाएं हाथ के कॉलम से और $50,000–$59,999 कॉलम शीर्ष पंक्ति से) एकाधिक नौकरियों पर पंक्ति 1 को भरने के लिए वर्कशीट।

यदि आपके और आपके जीवनसाथी के बीच तीन या अधिक कार्य संयुक्त हैं, तो आपको एकाधिक कार्य कार्यपत्रक के दूसरे भाग को भरना होगा। सबसे पहले, अपनी सबसे अधिक भुगतान वाली नौकरी और दूसरी सबसे अधिक भुगतान वाली नौकरी चुनें। पृष्ठ 3 पर पंक्ति 2a में जोड़ने के लिए राशि का पता लगाने के लिए पृष्ठ 4 पर दिए गए ग्राफ़ का उपयोग करें। यह चरण ऊपर दिए गए उदाहरण के समान ही है, सिवाय इसके कि आप "कम वेतन वाली नौकरी" के रूप में दूसरी सबसे अधिक भुगतान वाली नौकरी का उपयोग कर रहे हैं।

इसके बाद, आपको अपनी दो सबसे अधिक भुगतान वाली नौकरियों के वेतन को एक साथ जोड़ना होगा। पृष्ठ 4 के ग्राफ़ पर "उच्च वेतन वाली नौकरी" के लिए उस आंकड़े का उपयोग करें, जबकि तीसरी नौकरी से मजदूरी का उपयोग करते हुए "कम वेतन वाली नौकरी।" पेज 3 पर ग्राफ़ से लाइन 2b तक की राशि दर्ज करें, और पूरा करने के लिए लाइन 2a और 2b को एक साथ जोड़ें 2सी.

उदाहरण के लिए, मान लें कि जीवनसाथी A के पास $50,000 और $ 15,000 बनाने वाली दो नौकरियां हैं, जबकि जीवनसाथी B की नौकरी $40,000 है। जीवनसाथी A पंक्ति 2a पर $३,५७० दर्ज करेगा (बाएँ हाथ के स्तंभ से $५०,०००- $५९,९९९ पंक्ति का प्रतिच्छेदन और शीर्ष पंक्ति से $४०,०००- $४९,९९९ स्तंभ)। कुल $९०,००० में $५०,००० और $४०,००० को एक साथ जोड़कर, जीवनसाथी ए लाइन २सी पर $३,२६० में प्रवेश करेगा ( बाईं ओर के कॉलम से $80,000–$99,999 की पंक्ति और ऊपर से $10,000–$19,999 कॉलम का चौराहा पंक्ति)। इन दोनों राशियों को एक साथ जोड़ने पर लाइन 2c के लिए $6,830 का परिणाम मिलता है।

आपको मल्टीपल जॉब वर्कशीट की लाइन 3 पर उच्चतम-भुगतान वाली नौकरी में एक वर्ष में वेतन अवधि की संख्या दर्ज करनी होगी - उदाहरण के लिए, मासिक के लिए 12, द्विसाप्ताहिक के लिए 26, या साप्ताहिक के लिए 52। वेतन अवधि की संख्या से वार्षिक राशि को लाइन 1 (दो नौकरियों के लिए) या लाइन 2 सी (तीन या अधिक नौकरियों के लिए) पर विभाजित करें। इस आंकड़े को मल्टीपल जॉब्स वर्कशीट की लाइन 4 और फॉर्म डब्ल्यू -4 की लाइन 4 सी पर दर्ज करें।

विकल्प सी

विकल्प सी में बॉक्स को चेक करें यदि आप दोनों के लिए कुल दो नौकरियां हैं, और दूसरी नौकरी के लिए डब्ल्यू -4 पर भी ऐसा ही करें। इस विकल्प को चुनना समझ में आता है यदि दोनों समान कमाते हैं। अन्यथा, आवश्यकता से अधिक टैक्स रोका जा सकता है।

चरण 3: आश्रितों को जोड़ें

यदि आपके आश्रित हैं, तो इसके लिए अपनी पात्रता निर्धारित करने के लिए चरण तीन भरें बच्चे का कर समंजन और अन्य आश्रितों के लिए ऋण। एकल करदाता जो $२००,००० से कम कमाते हैं, या वे जो संयुक्त रूप से विवाहित हैं, जो $४००,००० से कम कमाते हैं, वे चाइल्ड टैक्स क्रेडिट के लिए पात्र हैं।

तकनीकी रूप से, एक आश्रित की आईआरएस परिभाषा बहुत जटिल है (देखें आईआरएस प्रकाशन 501 विवरण के लिए), लेकिन संक्षिप्त उत्तर यह है कि आश्रित एक योग्य बच्चा है या a योग्य रिश्तेदार जो आपके साथ रहता है और जो आपके द्वारा आर्थिक रूप से समर्थित है।

१७ वर्ष से कम आयु के योग्य बच्चों की संख्या को $२,००० से गुणा करें और की संख्या अन्य आश्रित $500 से। दोनों का डॉलर योग पंक्ति 3 में जोड़ें।

चरण 4: अन्य समायोजन जोड़ें

इस खंड में, आईआरएस पूछता है कि क्या आप अपनी तनख्वाह से अतिरिक्त राशि रोकना चाहते हैं।

"बिल्कुल नहीं," आप कहते हैं। "आप पहले से ही मेरा काफी पैसा ले रहे हैं।"

लेकिन आपके द्वारा पिछले अनुभागों में प्रदान की गई जानकारी के परिणामस्वरूप आपका नियोक्ता वर्ष के दौरान बहुत कम कर रोक सकता है। यह आपको एक बड़े कर बिल और संभवतः अप्रैल में कम भुगतान दंड और ब्याज के साथ ला सकता है।

उस स्थिति में, अपने नियोक्ता को प्रत्येक पेचेक से अतिरिक्त पैसे वापस लेने के लिए कहें ताकि ऐसा न हो।

आपको कैसे पता चलेगा कि ऐसा हो सकता है? एक संभावित कारण यह है कि यदि आपको रिपोर्ट की गई महत्वपूर्ण आय प्राप्त होती है फॉर्म 1099, जिसका उपयोग ब्याज के लिए किया जाता है, लाभांश, या स्व-रोज़गार आय जिस पर आपने अभी तक करों का भुगतान नहीं किया है। या आप अभी भी काम कर रहे हैं लेकिन पिछली नौकरी या सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभों से पेंशन लाभ प्राप्त कर रहे हैं।

W-4 का चरण चार आपको निम्नलिखित तीन अनुभागों में से एक या अधिक को भरकर अतिरिक्त राशि रोकने की अनुमति देता है:

4(ए)

यदि आप "गैर-नौकरी" आय अर्जित करने की अपेक्षा करते हैं, जो रोक के अधीन नहीं है, जैसे कि लाभांश या सेवानिवृत्ति खातों से आय, इस खंड में राशि दर्ज करें।

4 (बी)

यदि आप अपनी कटौतियों को कम करना चाहते हैं और अपनी रोक को कम करना चाहते हैं तो इस अनुभाग को भरें। अपनी 2020 की कटौतियों का अनुमान लगाने के लिए, W-4 फॉर्म के पेज तीन पर दिए गए डिडक्शन वर्कशीट का उपयोग करें।

4 (सी)

यदि यह आप पर लागू होता है, तो यह अनुभाग आपको किसी भी अतिरिक्त कर की अनुमति देता है जिसे आप प्रत्येक भुगतान अवधि में अपने वेतन से रोकना चाहते हैं—जिसमें ऊपर वर्णित एकाधिक कार्य वर्कशीट से कोई राशि शामिल है।

चरण 5: हस्ताक्षर और दिनांक W-4 फॉर्म

जब तक आप इस पर हस्ताक्षर नहीं करते तब तक फॉर्म मान्य नहीं है।

सामान्य तौर पर, आपका नियोक्ता आईआरएस को फॉर्म डब्ल्यू -4 नहीं भेजेगा। आपकी रोक का निर्धारण करने के लिए इसका उपयोग करने के बाद, कंपनी इसे फाइल करेगी।

यदि आप कोई नया काम शुरू करते हैं या आप अपने वेतन से रोकी गई राशि में परिवर्तन करना चाहते हैं तो आपको केवल नया W-4 फॉर्म भरना होगा।

फॉर्म W-4. दाखिल करते समय विशेष विचार

यदि आप वर्ष के मध्य में नौकरी शुरू करते हैं और उस वर्ष की शुरुआत में नियोजित नहीं थे, तो यहां एक टैक्स रिंकल है जो आपको पैसे बचा सकता है: यदि आप वर्ष के लिए 245 दिनों से अधिक नियोजित नहीं किया जाएगा, लिखित में अनुरोध करें कि आपका नियोक्ता आपकी गणना करने के लिए अंशकालिक पद्धति का उपयोग करता है रोक.

मानक विथहोल्डिंग फॉर्मूला पूरे साल के रोजगार को मानता है, इसलिए पार्ट-ईयर पद्धति का उपयोग किए बिना, आपके पास बहुत अधिक रोक लगा दी जाएगी और आपको पैसे वापस पाने के लिए कर समय तक इंतजार करना होगा।

तल - रेखा

W-4 फॉर्म को सही ढंग से भरना महत्वपूर्ण है क्योंकि IRS के लिए लोगों को अपनी आय पर करों का भुगतान धीरे-धीरे पूरे वर्ष में करना होता है।

अगर आपने बहुत कम टैक्स रोका है, तो आपको अप्रैल में आईआरएस को आश्चर्यजनक रूप से बड़ी राशि, साथ ही ब्याज और. का भुगतान करना पड़ सकता है आपके करों का कम भुगतान करने के लिए दंड साल के दौरान।

हालाँकि, यदि आपने बहुत अधिक कर रोक लिया है, तो आपका मासिक बजट आवश्यकता से अधिक सख्त होगा। इसके अलावा, आप सरकार को ब्याज मुक्त ऋण देंगे जब आप उस पैसे को बचा या निवेश कर सकते हैं। जब आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं और धनवापसी प्राप्त करते हैं, तो आपको अगले वर्ष तक अपने अधिक भुगतान किए गए कर वापस नहीं मिलेंगे।

उस समय, पैसा एक अप्रत्याशित की तरह लग सकता है, और आप इसे कम बुद्धिमानी से उपयोग कर सकते हैं यदि आप प्रत्येक पेचेक के साथ धीरे-धीरे आते हैं।