वितरण: जानें कि आपके पास क्या आ रहा है
वितरण क्या है?
वित्तीय दुनिया में "वितरण" शब्द के कई अर्थ हैं, उनमें से अधिकांश किसी निवेशक या लाभार्थी को किसी फंड, खाते या व्यक्तिगत सुरक्षा से संपत्ति के भुगतान से संबंधित हैं।
सेवानिवृत्ति खाता वितरण सबसे आम हैं और खाताधारक के एक निश्चित आयु तक पहुंचने के बाद इसकी आवश्यकता होती है। एक वितरण किसी कंपनी या म्यूचुअल फंड द्वारा अपने शेयरधारकों को स्टॉक, नकद और अन्य भुगतान के भुगतान को भी संदर्भित करता है।
वितरण कई अलग-अलग वित्तीय उत्पादों से आते हैं। हालांकि, स्रोत जो भी हो, वितरण भुगतान आमतौर पर सीधे ही जाता है लाभार्थी, या तो इलेक्ट्रॉनिक रूप से या चेक द्वारा।
चाबी छीन लेना
- एक वितरण आम तौर पर संदर्भित करता है अदायगी किसी निवेशक को किसी फंड, खाते या व्यक्तिगत सुरक्षा से संपत्ति का।
- म्यूचुअल फंड डिस्ट्रीब्यूशन में पोर्टफोलियो एसेट्स की लाभदायक बिक्री से प्राप्त शुद्ध पूंजीगत लाभ के साथ-साथ लाभांश आय और उन परिसंपत्तियों द्वारा अर्जित ब्याज शामिल होता है।
- प्रतिभूतियों के साथ, जैसे स्टॉक या बांड, एक वितरण निवेशकों को सुरक्षा जारी करने वाले द्वारा ब्याज, मूलधन या लाभांश का भुगतान है।
- कर-लाभ वाले सेवानिवृत्ति खातों में आवश्यक न्यूनतम वितरण होते हैं - खाता धारक के एक निश्चित आयु तक पहुंचने के बाद अनिवार्य निकासी।
- एकमुश्त वितरण एक नकद संवितरण है जिसका भुगतान एक ही बार में किया जाता है, स्थिर किश्तों में भुगतान किए जाने के विपरीत।
वितरण को समझना
वित्त में, वितरण का मतलब कई चीजें हो सकता है। हालाँकि, इस शब्द का प्रयोग आमतौर पर निम्नलिखित स्थितियों का वर्णन करने के लिए किया जाता है:
- जब कोई म्युचुअल फ़ंड, फ़ंड मालिकों को पूंजीगत लाभ, लाभांश, या ब्याज आय वितरित करता है
- जब कोई सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनी शेयरधारकों को ब्याज वितरित करती है या पूंजी लौटाती है
- जब एक सेवानिवृत्ति खाता मालिक कर योग्य आय के रूप में वितरण लेता है
स्थिति के बावजूद, वितरण को आम तौर पर "नकद" के रूप में माना जा सकता है जो सीधे आपकी जेब में जाता है।
म्यूचुअल फंड से वितरण
साथ म्यूचुअल फंड्स, वितरण एक कैलेंडर वर्ष के दौरान समय-समय पर निवेशकों के लिए फंड द्वारा उत्पन्न पूंजीगत लाभ और लाभांश या ब्याज आय के आवंटन का प्रतिनिधित्व करते हैं।
एक सामान्य प्रकार शुद्ध पूंजीगत लाभ वितरण है जो म्यूचुअल फंड की होल्डिंग्स की बिक्री पर लाभ से आता है। उदाहरण के लिए, यदि कोई स्टॉक $ 75 के लिए खरीदा जाता है और बाद में $ 150 के लिए बेचा जाता है, तो पूंजीगत लाभ $ 75 शून्य से फंड के परिचालन व्यय होता है। इन परिचालन खर्चों के घटाव के बाद वितरण की सटीक राशि का मिलान किया जाता है।
एक बार जब लाभांश और वितरण वितरित हो जाते हैं, तो फंड के शेयरधारकों को प्रति शेयर वितरण के कुल से फंड के शेयर की कीमत में गिरावट आती है। कीमत गिरती है क्योंकि फंड की संपत्ति से वितरण वापस ले लिया जाता है, जिससे घट जाती है कुल संपत्ति का मूलय (एनएवी)।
स्टॉक और बॉन्ड वितरण
स्टॉक या बॉन्ड जैसी प्रतिभूतियों के साथ, वितरण शेयरधारकों या बॉन्डधारकों को सुरक्षा जारी करने वाले द्वारा ब्याज, मूलधन या लाभांश का भुगतान है।
जब कोई निगम लाभ कमाता है, तो वह व्यवसाय में धन का पुनर्निवेश कर सकता है, लेकिन लाभांश के रूप में शेयरधारकों को लाभ के एक हिस्से का भुगतान भी कर सकता है। कभी-कभी कंपनी लाभांश पुनर्निवेश योजना प्रदान करती है, जहां स्टॉक या फंड के अतिरिक्त शेयर खरीदने के लिए राशि लागू की जा सकती है।
पुनर्निवेश योजना के बिना, धनराशि निवेशक के खाते में नकदी के रूप में प्रवाहित होती है।
निवेश ट्रस्ट वितरण
एक निवेश ट्रस्ट से उत्पन्न आय निवेशकों को दी जाती है, आमतौर पर मासिक या त्रैमासिक वितरण के रूप में।
इस कारण से, वितरण समान रूप से कार्य करता है स्टॉक लाभांश. हालांकि, वितरण आम तौर पर उच्च उपज प्रदान करते हैं जो सालाना 10% तक हो सकता है।
वितरण को एक ट्रस्ट का कम प्राप्त हुआ कर योग्य आय और, परिणामस्वरूप, बहुत कम या कोई आयकर का भुगतान नहीं किया जाता है।
जरूरी
म्युचुअल फंड मालिक अपने वितरण को फंड के शुद्ध परिसंपत्ति मूल्य पर फिर से निवेश कर सकते हैं पूर्व लाभांश तिथि (एक दिन में बस जाता है)। इस बीच, ईटीएफ मालिकों को अपने वितरण को फिर से निवेश करने के लिए कुछ व्यावसायिक दिनों का इंतजार करना पड़ता है (आमतौर पर निपटाने में तीन दिन लगते हैं)।
सेवानिवृत्ति खाता वितरण
एक पारंपरिक. से वितरण व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) खाता बनने के बाद किसी भी समय हो सकता है। सेवानिवृत्ति खाता वितरण दो श्रेणियों में आते हैं।
- 59½ वर्ष की आयु से पहले वितरण एक आईआरएस दंड और साधारण आयकर के अधीन हैं। कई IRA मालिकों को इन शुल्कों का सामना करना पड़ सकता है यदि वे IRA फंड का उपयोग बड़ी खरीदारी करने के लिए या किसी आपात स्थिति के लिए करते हैं क्योंकि खाते में जमा किए जाने पर धन पर टैक्स नहीं लगाया गया था।
- किसी व्यक्ति के 59½ वर्ष की आयु के दौरान या उसके बाद, वितरण दंड के बिना होता है। हालांकि, करदाता अभी भी अपने मौजूदा टैक्स ब्रैकेट में निकाली गई रकम पर कर का भुगतान करेंगे।
रोथ इरा आम तौर पर वितरण से पहले 59½ वर्ष की आयु तक खाते में रहने के लिए धन की आवश्यकता होती है।
खाता एक निश्चित संख्या में वर्षों तक अस्तित्व में रहने के बाद, खाताधारक जल्दी धन निकाल सकते हैं, लेकिन भुगतान करेंगे जुर्माना शुल्क यदि वे अपने योगदान से अधिक राशि निकालते हैं - यदि वितरण में खाते की आय शामिल है, तो अन्य में शब्दों।
अन्य सेवानिवृत्ति खातों में भी दंड के बिना निकासी के लिए आयु सीमाएं हैं।
योग्य योजनाओं से वितरण, जैसे 403 (बी) खाते और 457 योजनाएं, ऐसी योजनाओं के दो उदाहरण हैं। विशिष्ट पब्लिक स्कूल कर्मचारियों, धार्मिक आदेशों के सदस्यों और अन्य कर-मुक्त समूहों के पास 403 (बी) योजनाएं हैं। 457 योजनाओं में आस्थगित वेतन योगदान शामिल हैं और मुख्य रूप से राज्य और स्थानीय सरकारों द्वारा उपयोग किया जाता है।
सेवानिवृत्ति योजनाओं से आवश्यक वितरण
रोथ आईआरए को छोड़कर, पहले उल्लिखित सभी सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए धारक को 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद धन निकालना शुरू करना होगा। इस वार्षिक की सही राशि आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) खाता धारक की आयु और खाते में निधियों के मूल्य के अनुसार, पर निर्भर करता है: आईआरएस दिशानिर्देश.
इन सेवानिवृत्ति खातों से सभी वितरणों पर निकासी के समय व्यक्ति के टैक्स ब्रैकेट के आधार पर कर लगाया जाता है। कर निर्धारण इस तथ्य को दर्शाता है कि खाते में योगदान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किया गया था।
ध्यान दें कि रोथ आईआरए या रोथ 401 (के) एस से केवल वितरण ही उन पर आयकर के बिना लिया जा सकता है क्योंकि रोथ योगदान कर-पश्चात डॉलर के साथ किया जाता है—निवेशक को कर कटौती या क्रेडिट प्राप्त नहीं होता है समय। इसके अलावा, रोथ खातों में किसी भी उम्र में आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं होते हैं।
वितरण का वास्तविक जीवन उदाहरण
फिडेलिटी 500 इंडेक्स फंड (एफएक्सएईक्स), जो एसएंडपी 500 के प्रदर्शन की नकल करना चाहता है, लाभांश वितरण को तिमाही (अप्रैल, जुलाई, अक्टूबर और दिसंबर में) वितरित करता है।
2020 के लिए, निवेशकों को उनके स्वामित्व वाले फंड के प्रत्येक शेयर के लिए $ 2.08 प्राप्त हुए। जब तक कोई ग्राहक अन्यथा निर्दिष्ट नहीं करता है, तब तक फिडेलिटी स्वचालित रूप से इन वितरणों का पुनर्निवेश करता है, जिससे स्वामित्व वाले फंड के शेयरों की संख्या बढ़ जाती है।
वितरण अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
पूंजीगत लाभ वितरण क्या है?
कैपिटल गेन डिस्ट्रीब्यूशन एक म्यूचुअल फंड या एक्सचेंज ट्रेडेड फंड (ETF) द्वारा फंड मालिकों को किया गया नकद भुगतान है। यदि कोई म्यूचुअल फंड एक वर्ष से अधिक समय तक पूंजीगत संपत्ति रखता है और फिर उसे बेचता है, तो फंड आमतौर पर पूंजीगत लाभ वितरण के रूप में आपको लाभ देता है।
वितरण का एक विलेख क्या है?
वितरण का एक विलेख कानूनी रूप से संपत्ति को स्थानांतरित करने का एक तरीका है जब सही रिसीवर वंशज की इच्छा से निर्धारित नहीं किया जा सकता है।
एकमुश्त वितरण क्या है?
एकमुश्त वितरण एक नकद संवितरण है जिसका भुगतान एक ही बार में किया जाता है, स्थिर किश्तों में भुगतान किए जाने के विपरीत। एकमुश्त वितरण सेवानिवृत्ति योजनाओं, अर्जित कमीशन या कुछ ऋण साधनों से आ सकता है।
एक गैर-कर योग्य वितरण क्या है?
एक गैर-कर योग्य वितरण अपने शेयरधारकों को भुगतान है जिसे "पूंजी की वापसी" के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। इन वितरण कंपनी की कमाई से भुगतान नहीं किया जाता है और जब तक निवेशक स्टॉक नहीं बेचता तब तक कर नहीं लगाया जाता है कंपनी।
तल - रेखा
वित्त की दुनिया में, एक वितरण आम तौर पर संदर्भित करता है अदायगी किसी निवेशक को किसी फंड, खाते या व्यक्तिगत सुरक्षा से संपत्ति का।
विभिन्न प्रकार के वितरणों की बारीकियों को समझकर—उनका उद्देश्य, उनका उपयोग कैसे किया जाता है, और कैसे वे काम करते हैं—जब आप अपने निवेश के दौरान इधर-उधर फेंके गए शब्द को सुनते हैं तो आप अपना सिर खुजलाते नहीं रहेंगे जिंदगी।