क्या एक शिक्षक के लिए 401 (के) या 403 (बी) बेहतर है? क्या अंतर है?

सामान्य रूप में, 401 (के) योजनाएं तथा 403 (बी) योजनाएं बहुत समान हैं—दोनों हैं परिभाषित योगदान नियोक्ताओं द्वारा कर्मचारियों को दी जाने वाली सेवानिवृत्ति योजनाएँ। दोनों के बीच प्राथमिक अंतर नियोक्ता का प्रकार है जो आम तौर पर उन्हें प्रायोजित करता है और निवेश विकल्प।

403 (बी) योजना कर-मुक्त संगठनों, जैसे धर्मार्थ संगठनों और पब्लिक स्कूलों के कर्मचारियों के लिए पेश की जाती है।और 401 (के) योजनाओं को कर-मुक्त और लाभकारी दोनों संगठनों द्वारा अपनाया जा सकता है। 

यदि आपका नियोक्ता 401 (के) और 403 (बी) दोनों की पेशकश करता है, तो आप इनमें से किसी एक में भाग लेना चुन सकते हैं या

दोनों-यदि अनुमति हो तो। यदि आप उन लोगों में से हैं जिनके पास कोई विकल्प है, तो आपको प्रत्येक योजना कैसे काम करती है और उनके विवरण को समझने की आवश्यकता होगी मुख्य अंतर, जैसे निवेश विकल्प, यह तय करने के लिए कि आपके लिए सबसे अच्छा क्या है।

वही लागू होता है यदि आप विभिन्न नियोक्ताओं के लिए काम करते हैं और आपके पास दोनों विकल्पों तक पहुंच है।

401 (के) और 403 (बी) योजनाएं: समानताएं

दोनों हैं टैक्स-सुविधा सेवानिवृत्ति की योजना। कमाई और रिटर्न वापस लेने तक कर-स्थगित हो जाते हैं। रोथ खातों के लिए - जो दोनों प्रकार की योजनाओं की एक अतिरिक्त विशेषता हो सकती है - योग्य वितरण कर-मुक्त हैं। 

वैकल्पिक आस्थगित योगदान सीमा प्रत्येक के लिए समान हैं। 2020 और 2021 के लिए, अधिकतम कर आस्थगित ऐच्छिक आस्थगित योगदान की अनुमति $19,500 तक मुआवजे का 100% है।

वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष के प्रतिभागी 2020 और 2021 के लिए अतिरिक्त $6,500 का योगदान कर सकते हैं, जिसे एक के रूप में जाना जाता है कैच-अप योगदान. चाहे आप दोनों में से किसी एक में योगदान करें या दोनों में योगदान की सीमा समान है।

नियोक्ता भी बनाना चुन सकते हैं मिलान योगदान और/या गैर-वैकल्पिक योगदान, हालांकि यह आमतौर पर 403(b) s के लिए 401(k) s से कम आम है। 

निकासी करने के योग्य होने के लिए कर्मचारियों को कुछ आवश्यकताओं को पूरा करना होगा, जैसे कि वित्तीय कठिनाई उठाना या 59½ वर्ष की आयु तक पहुंचना। 59½ वर्ष की आयु से पहले निकासी 10% प्रारंभिक वितरण दंड के अधीन है, जब तक कि कोई अपवाद लागू न हो। जब वे 59½ वर्ष की आयु तक पहुँचते हैं तो कोई दंड नहीं है। 

दोनों योजनाएं कर्मचारियों को ऋण की पेशकश कर सकती हैं, लेकिन यह नियोक्ता पर निर्भर करता है कि वे ऋण उपलब्ध कराना चुनते हैं या नहीं। 

401 (के) और 403 (बी) योजनाएं: अंतर

401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के बीच एक महत्वपूर्ण अंतर उपलब्ध निवेश विकल्प है। जबकि एक नियोक्ता निवेश विकल्पों को 401 (के) के तहत सीमित कर सकता है, यह स्टॉक, बॉन्ड और सहित निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला की अनुमति दे सकता है। म्यूचुअल फंड्स.  

403 (बी) एस के लिए, निवेश विकल्प 403 (बी) योजना के तहत 403 (बी) खाते के प्रकार पर निर्भर करते हैं। 403 (बी) (1) के लिए यह है वार्षिकियां, 403(b)(7) के लिए यह म्यूचुअल फंड है, और 403(b)(9) चर्च की योजनाएं व्यापक निवेश विकल्पों की अनुमति देती हैं।

थोड़ा इतिहास-403(बी) का उपयोग वार्षिकी तक ही सीमित था, जिसे के रूप में भी जाना जाता है कर-आश्रित वार्षिकियां, लेकिन यह प्रतिबंध 1974 में हटा लिया गया था, जिसमें 403(b)(7) खातों को एक विकल्प के रूप में अनुमति दी गई थी।ये 403 (बी) (7) खाते आमतौर पर ब्रोकरेज फर्मों में उपलब्ध होते हैं।

एक और अंतर यह है कि कुछ 403 (बी) योजनाएं 15 या अधिक वर्षों की सेवा वाले कर्मचारियों के लिए अतिरिक्त वैकल्पिक आस्थगित योगदान की अनुमति देती हैं, एक विकल्प जो 401 (के) योजनाओं के तहत उपलब्ध नहीं है। इस प्रावधान के तहत, यदि ४०३ (बी) योजना के तहत अनुमति दी जाती है, तो आप १५,००० डॉलर की आजीवन सीमा के अधीन, प्रति वर्ष $३,००० तक की अतिरिक्त राशि का योगदान कर सकते हैं। और अन्य सेवानिवृत्ति-योजना कैच-अप प्रावधानों के विपरीत, इस लाभ का लाभ उठाने के लिए आपको 50 या उससे अधिक उम्र की आवश्यकता नहीं है। 

क्या होगा यदि आपको दोनों प्रकार की योजना की पेशकश की जाती है?

यदि आपके पास 401 (के) और 403 (बी) दोनों तक पहुंच है, तो आपको प्रत्येक के पेशेवरों और विपक्षों का वजन करना चाहिए। उपलब्ध निवेश विकल्पों पर विचार करें, क्या आपका नियोक्ता मिलान योगदान करता है, और यदि आप अतिरिक्त कैच-अप योगदान कर सकते हैं जो 401 (के) के तहत उपलब्ध नहीं हैं। आपके लिए उपलब्ध योजनाओं के विवरण के आधार पर, एक को दूसरे के ऊपर चुनना या दोनों में योगदान करना समझदारी हो सकती है।