Opredijeljena imovina ponderirana rizikom

Što su imovina ponderirana rizikom?

Imovina ponderirana rizikom koristi se za određivanje minimalnog iznosa kapitala koji moraju posjedovati banke i druge financijske institucije kako bi se smanjio rizik insolventnost. The kapitalni zahtjev temelji se na a procjena rizika za svaku vrstu bankovne imovine.

Na primjer, zajam koji je osiguran a preporuka smatra se rizičnijim i stoga zahtijeva više kapitala od hipotekarnog kredita koji je osiguran kolateralna.

Razumijevanje imovine ponderirane rizikom

The financijske krize 2007. i 2008. godine pokretale su financijske institucije koje ulažu subprime stambenih hipotekarnih kredita koji su imali daleko veći rizik

zadano nego upravitelji banaka i regulatori za koje se vjeruje da su mogući. Kad su potrošači počeli ne plaćati hipoteke, mnoge su financijske institucije izgubile velike količine kapitala, a neke su postale nesolventne.

Basel III, skup međunarodnih bankovnih propisa, postavio je određene smjernice kako bi se izbjegao nastavak ovog problema. Regulatori sada inzistiraju na tome da svaka banka mora grupirati svoju imovinu po kategorijama rizika tako da se iznos potrebnog kapitala uskladi s razinom rizika svake vrste imovine. Basel III koristi kreditne rejtinge određene imovine za utvrđivanje koeficijenata rizika. Cilj je spriječiti banke da izgube velike količine kapitala kada određena klasu imovine vrijednost naglo opada.

Postoji mnogo načina na koje je naviknuta imovina ponderirana rizikom izračunati omjer solventnosti banaka.

Kako procijeniti rizik imovine

Regulatori razmatraju nekoliko alata za procjenu rizika određene kategorije imovine. Budući da velik postotak bankovne imovine čine krediti, regulatori razmatraju i izvor kredita otplata i temeljnu vrijednost kolaterala.

Zajam za poslovnu zgradu, na primjer, generira kamate i glavnicu na temelju zakup prihod od stanara. Ako zgrada nije u potpunosti zakupljena, nekretnina možda neće ostvariti dovoljan prihod za otplatu kredita. Budući da zgrada služi kao kolateral za kredit, regulatorni organi banaka uzimaju u obzir i tržišnu vrijednost same zgrade.

SAD Trezorska obveznica, s druge strane, osiguran je sposobnošću savezne vlade da generira poreze. Ove vrijednosnice imaju višu vrijednost kreditni rejting, i držanje ove imovine zahtijeva od banke da nosi daleko manje kapitala od a komercijalni zajam. U skladu s Baselom III, državnom dugu i vrijednosnim papirima SAD -a daje se ponder rizika 0%, dok stambenim hipotekama nije zajamčena od strane vlade SAD -a ponderirana su od 35% do 200%, ovisno o klizanju procjene rizika razmjera.

Posebna razmatranja

Upravitelji banaka također su odgovorni za korištenje imovine za stvaranje razumne vrijednosti stopa povrata. U nekim slučajevima, imovina koja nosi veći rizik također može generirati veći povrat za banku, jer ta imovina generira višu razinu prihoda od kamata zajmodavac. Ako uprava stvori raznolik portfelj imovine, institucija može generirati razuman povrat imovine i ispuniti regulatorne zahtjeve za kapitalom.