DIP obrazac N-4

Što je SEC obrazac N-4?

SEC obrazac N-4 je podnositelj zahtjeva Komisija za vrijednosne papire i burze (SEC) koje moraju dostaviti sva zasebna računa osiguravajućih društava organizirana kao ulagački fondovi s jedinstvenim ugovorima o rentama. SEC obrazac N-4 potreban je prema Zakon o vrijednosnim papirima iz 1933 i Zakon o investicijskim društvima iz 1940 i ima za cilj pružiti ulagateljima informacije o ugovorima o promjenjivim anuitetima kako bi mogli odlučiti hoće li u njih ulagati.

Razumijevanje SEC obrasca N-4

Dio A obrasca SEC N-4, prospekt, mora sadržavati jasno napisane podatke o ulaganju koje prosječni ulagač, koji možda nema specijalizirano iskustvo u financijama ili pravu, može razumjeti. Dio A sadrži opći opis podnositelja registracije i opći opis ugovora o promjenjivim rentama, kao i informacije o vrijednostima akumulacijske jedinice, odbitcima, razdoblju anuiteta, naknadama u slučaju smrti, kupovini i vrijednosti ugovora, otkupninama, porezima i zakonskim postupak.



Dio B pruža dodatne informacije za koje nije potrebno da budu dio prospekta, ali to mogu biti vrijedne za određene ulagače, kao što su opći podaci i povijest, osiguratelji i izračun podatke o izvedbi.

Konačno, dio C sadrži financijske izvještaje i dokazne predmete, direktore i službenike deponenta, broj vlasnika ugovora i druge potrebne podatke.

Primarna svrha obrasca N-4 je regulatorne prirode. Dok mnoga službena izvješća mogu pomoći financijskim analitičarima u prikupljanju korisnih informacija koje se mogu koristiti u sigurnosnog procesa odabira, velik dio obrasca N-4 tehnički je i neophodan za pravnu i nadzornu provjeru svrhe. Budući da su visoko regulirana industrija, subjekti osiguranja često moraju podnositi mnoge dokumente kako bi održali svoju reputaciju u očima regulatora i kreatora politike.