Odnos poreza i BDP-a Definicija

Koliki je omjer poreza i BDP-a?

Omjer poreza i BDP-a mjerilo je poreznih prihoda nacije u odnosu na veličinu njenog gospodarstva mjereno prema bruto domaći proizvod (BDP). Omjer pruža koristan uvid u porezne prihode neke zemlje jer otkriva potencijalno oporezivanje u odnosu na gospodarstvo. Također omogućuje pregled cjelokupnog smjera nacije porezna politika, kao i međunarodne usporedbe poreznih prihoda različitih zemalja.

Razumijevanje omjera poreza i BDP-a

Porezi su kritična mjera nacije razvoj i upravljanje. Omjer poreza i BDP-a koristi se za utvrđivanje koliko dobro nacionalna vlada usmjerava svoje ekonomske resurse. Veći porezni prihodi znače da je zemlja sposobna potrošiti više na poboljšanje infrastrukture, zdravstva i obrazovanja-ključeve dugoročnih izgleda za gospodarstvo i stanovništvo zemlje.

Porezna politika i gospodarski razvoj

Prema Svjetskoj banci, porezni prihodi iznad 15% bruto domaćeg proizvoda (BDP -a) zemlje ključni su sastojak gospodarskog rasta i, u konačnici, smanjenja siromaštva. Ova razina oporezivanja osigurava da zemlje imaju novac potreban za ulaganje u budućnost i postizanje održivog gospodarskog rasta. Razvijene zemlje općenito imaju daleko veći omjer. Prosjek među pripadnicima Organizacija za gospodarsku suradnju i razvoj iznosio je 33,8% u 2019.

Prema jednoj teoriji, kako se gospodarstva razvijaju i rastu prihodi, ljudi općenito počinju zahtijevati više usluga od vlade, bilo u zdravstvu, javnom prijevozu ili obrazovanje. To bi objasnilo, na primjer, zašto je omjer poreza i BDP-a u Europskoj uniji 2019. godine, u prosjeku od 41,4%, toliko veći nego u azijsko-pacifičkom području, gdje su se omjeri poreza i BDP-a kretali od 11,9% u Indoneziji do 35,4% u Nauruu (a većina zemalja nije imala omjer tako visok kao prosjek OECD-a od 33,8%).

Smjer porezne politike

Kreatori politike koriste omjer poreza i BDP-a za usporedbu poreznih primitaka iz godine u godinu jer nudi bolju mjeru rasta i pada poreznih prihoda od jednostavnih iznosa. Porezni prihodi usko su povezani s gospodarskom aktivnošću, rastu u razdobljima bržeg gospodarskog rasta, a opadaju tijekom recesije. Procentualno, porezni prihodi općenito rastu i padaju brže od BDP -a, no omjer bi trebao ostati relativno dosljedan bez iznimnih zastoja u rastu.

Međutim, u slučajevima značajnih pomaka u poreznom pravu ili tijekom ozbiljnih ekonomskih kriza, omjer se može dramatično promijeniti. Na primjer, prema OECD-u, omjer poreza i BDP-a u SAD-u pao je više nego bilo koja druga članica OECD-a u 2018. To je uglavnom rezultat smanjenja poreza za 1,5 bilijuna dolara koje je bivši predsjednik Donald Trump potpisao 2017. godine.

Omjer poreza i BDP-a u Sjedinjenim Državama smanjio se sa 28,3% u 2000. na 24,5% u 2019. U istom razdoblju, prosjek OECD -a u 2019. bio je nešto iznad onog u 2000. (33,8% u usporedbi s 33,3%).

Sjedinjene Američke Države zauzele su 32. mjesto od 37 zemalja OECD-a po omjeru poreza i BDP-a u 2019.

Česta pitanja o omjeru poreza i BDP -a

Što je omjer poreza i BDP-a?

Omjer poreza i BDP-a omjer je poreznog prihoda zemlje u odnosu na bruto domaći proizvod zemlje (BDP). Taj se omjer koristi kao mjera koliko dobro vlada kontrolira gospodarske resurse zemlje. Omjer poreza i BDP-a izračunava se dijeljenjem poreznog prihoda određenog vremenskog razdoblja s BDP-om.

Uključuje li BDP porezne prihode?

Porezni prihodi uključuju prihode prikupljene od poreza na dohodak i dobit, socijalno osiguranje doprinose, poreze na dobra i usluge, poreze na plaće i poreze na vlasništvo i prijenos imovine. Ukupni porezni prihod smatra se dijelom BDP -a zemlje. Kao postotak BDP -a, ukupni porezni prihod označava udio proizvodnje zemlje koji vlada prikuplja putem poreza.

Što je dobar omjer poreza i BDP-a?

Omjer poreza i BDP-a od 15% ili veći osigurava gospodarski rast, a time i dugoročno smanjenje siromaštva, prema Svjetskoj banci.

Omjer poreza i BDP-a u Sjedinjenim Državama smanjio se sa 28,3% u 2000. na 24,5% u 2019.

Kako mogu prikazati porezne prihode kao postotak BDP -a?

Svjetska banka pruža linijske grafikone koji prikazuju porezne prihode kao postotak BDP -a od 1972. do 2019. za odabrane zemlje i gospodarstva. Vrijednosti na vodoravnoj osi (osi x) su godine. Vrijednosti na okomitoj osi (os y) odražavaju postotak (poreznih prihoda u odnosu na BDP). Iscrtane točke podataka otkrivaju promjenu ovih vrijednosti tijekom vremena.

Imaju li porezni prihodi i BDP izravan odnos?

Promjene u razini oporezivanja u zemlji ili gospodarstvu također utječu na njezinu razinu gospodarske aktivnosti (a time i na njezin BDP). Provedena su opsežna istraživanja o odnosu porezne politike, radnih mjesta i gospodarskog rasta od strane državnih odjela i agencija, istraživačkih centara i istraživača u akademskim krugovima i privatnom sektoru.

Središnje pitanje na koje ovo istraživanje želi odgovoriti jest: Dovode li porezne stope do gospodarskog rasta ili smanjenja gospodarstva (više radnih mjesta u odnosu na manje radnih mjesta)? BDP se obično smatra najboljom mjerom gospodarskog rasta, konkretno stvarnim BDP-om (koji je mjera BDP-a prilagođena inflaciji).

Porezne stope za američku obitelj s prosječnim prihodom dugoročno su ostale prilično stabilne. Na primjer, 1947. bilo je oko 21% i tu je ostalo sve do sredine 1960-ih, kada je palo na između 16% i 19%. Stope su se kretale u rasponu od 16% do 19% otprilike od sredine 1960-ih do sredine 1990-ih. Od 2002. do 2015. stopa je ostala oko 15,5%. Godine 1947. američki BDP iznosio je 243 milijarde dolara. Do 2017. američki BDP popeo se na približno 18.905 milijardi dolara, unatoč tome što su porezne stope ostale prilično stabilne u tom vremenskom razdoblju.

Osim toga, u tom je vremenskom razdoblju bilo približno 11 recesijskih razdoblja. Iz ove perspektive, porezne stope na prosječnu američku obitelj nisu imale značajan utjecaj na BDP u tom razdoblju.

Istina je da povećanje ili smanjenje poreza (i poreznih prihoda) ima utjecaj na gospodarski rast, ali očito postoje i drugi čimbenici koji doprinose više u smjeru gospodarstva (uključujući, ali ne ograničavajući se na, kamatne stope koje su odredile Federalne rezerve i širi tehnološki napredak u radna snaga).

Gdje se Sjedinjene Države rangiraju u smislu poreznih prihoda kao postotak BDP -a?

Sjedinjene Američke Države zauzele su 32. mjesto od 37 zemalja OECD-a po omjeru poreza i BDP-a u 2019. U 2019. godini SAD je imao omjer poreza i BDP-a od 24,5% (prosjek OECD-a u 2019. bio je 33,8%). SAD su 2018. imale isti rang: 32. od 37 zemalja OECD-a po omjeru poreza i BDP-a.

Koje zemlje imaju najveća i najmanja porezna opterećenja kao postotak BDP -a?

Francuska ima najveći porezni teret kao postotak BDP -a, od 46,2%. Danska (46%), Belgija (44,6%), Švedska (44%) i Finska (43,3%) također imaju vrlo visoke omjere poreza i BDP-a. Kuvajt ima najniža porezna opterećenja kao postotak BDP -a, od 1,4%.

Gdje se SAD rangira po prihodu od poreza na dobit kao postotak BDP -a?

U usporedbi s drugim usporedivim gospodarstvima, SAD prikuplja manje poreznih prihoda. Na primjer, u 2019. godini prihodi od poreza na dobit u SAD -u činili su samo 1% BDP -a. Među zemljama Grupe 7 (G7) - Japan (4,2%), Kanada (3,8%), Velika Britanija (2,5%), Francuska (2,2%), Njemačka (2,0%) i Italija (1,9%) - SAD. prihod od poreza na dobit najniži je, s 1%. Zemlje G7 neformalna su grupacija bogatih demokracija; čelnici vlada ovih država (plus predstavnici Europske unije) sastaju se na godišnjem summitu G7.

Krajem 1960 -ih stopa saveznih poreza na dobit poduzeća u SAD -u dosegla je svoju visoku razinu. Od tada je u padu. Zapravo, trenutna porezna stopa za korporacije manja je od polovice veličine koja je bila 1950 -ih i 60 -ih godina.

Može li povećanje poreza pomoći gospodarstvu?

Kratkoročno (sljedeće godine ili dvije godine) smanjenje poreza učinkovit je način za povećanje potražnje u gospodarstvu. To je zato što potrošači imaju raspoloživiji prihod, a tvrtke imaju više novca za zapošljavanje poslodavaca i ulaganje u njihovo poslovanje. Smanjivanje poreza povećava plaće radnika od kuće. Smanjenje poreza također povećava novčani tok poduzeća nakon oporezivanja. Tvrtke mogu iskoristiti ovaj dodatni novčani tok za isplatu dividendi i proširenje aktivnosti, a zapošljavanje i ulaganje mogu učiniti privlačnijim. Povećanje poreza ima suprotan učinak.

Dugoročno, smanjenje poreza može potaknuti ljude da rade više, dovesti više niskokvalificiranih radnika u radnu snagu, potaknuti uštede, potaknuti tvrtke da ulažu na domaćem (a ne na međunarodnom planu) te potaknuti stvaranje novih ideja putem istraživanje. Međutim, dugoročno smanjenje poreza također može usporiti gospodarski rast povećanjem deficita. Osim toga, ako smanjenje poreza poveća prihod radnika nakon oporezivanja, oni mogu odlučiti raditi manje, a to može negativno utjecati na ponudu.

Teško je analizirati kako povećanje poreza utječe na gospodarstvo jer se promjene politike nikada ne događaju u vakuumu - postoji višestrukost čimbenika koji pridonose gospodarskom rastu (ili obrnuto), pa je teško izolirati učinke povećanja (ili smanjenja) poreza. Međutim, povijesni podaci otkrivaju da su veći porezi kompatibilni s gospodarskim rastom i stvaranjem novih radnih mjesta. Kreatori politike koriste prihod od povećanja poreza za smanjenje proračunskog deficita, to može biti vrlo pozitivno za gospodarstvo.