Kako funkcioniraju kombinirane stope

Što je mješovita stopa?

Mješovita kamatna stopa je kamatna stopa na kredit koja predstavlja kombinaciju prethodne i nove kamatne stope. Miješane stope obično se nude putem refinanciranja postojećih kredita koji se obračunavaju po kamatnoj stopi većoj od stope starog kredita, ali nižoj od stope po potpuno novom kreditu.

Ova vrsta kamatne stope izračunava se u računovodstvene svrhe radi boljeg razumijevanja stvarne obveze duga za više kredita s različitim stopama ili prihoda od nekoliko tokova kamata.

Kako funkcioniraju kombinirane stope

Mješovitu stopu koriste zajmodavci kako bi potaknuli zajmoprimce na refinanciranje postojećih zajmova s ​​niskim kamatama, a također se koriste za izračun objedinjeni trošak sredstava. Ove stope također predstavljaju prosječnu ponderiranu kamatnu stopu na dug poduzeća. Dobivena kamatna stopa smatra se agregatnom kamatnom stopom na dug poduzeća.

Miješane stope također se primjenjuju na pojedinačne zajmoprimce koji refinanciraju osobni zajam ili hipoteku. Potrošačima je na raspolaganju nekoliko besplatnih internetskih kalkulatora za izračunavanje njihove mješovite prosječne kamatne stope nakon refinanciranja.

Primjeri mješovitih stopa

Miješane stope mogu se primijeniti na refinancirani dug poduzeća ili na osobne zajmove koje su uzeli pojedinci. Izračun mješovite stope uključuje uzimanje ponderiranog prosjeka kamatnih stopa na kredite.

Korporacijski dug

Neke tvrtke imaju više od jedne vrste korporacijski dug. Na primjer, ako poduzeće ima dug od 50.000 USD po kamatnoj stopi od 5% i 50.000 USD duga po kamatnoj stopi od 10%, ukupna mješovita stopa bi se izračunala kao:

(50.000 x 0.05 + 50.000 x 0.10) / (50.000 + 50.000) = 7,5%

Mješovita stopa se također koristi u računovodstvu troška sredstava za kvantificiranje obveza ili prihoda od ulaganja u bilanci. Na primjer, ako je poduzeće imalo dva kredita, jedan za 1.000 USD uz 5%, a drugi za 3.000 USD sa 6%, a ono je platilo bez kamata svakog mjeseca, zajam od 1.000 USD naplatio bi 50 USD nakon jedne godine, a zajam od 3.000 USD bi se naplatio $180. Tako bi mješovita stopa bila:

(50 + 180) / 4,000 = 5.75%

Kao još jedan hipotetički primjer, pretpostavimo da je tvrtka A objavila rezultate 2Q 2020 s napomenom u izvještaj o zaradi u odjeljku bilance koji je ocrtavao mješovitu stopu tvrtke na 3,5 USD milijarde duga. Njegova mješovita kamatna stopa za tromjesečje iznosila je 3,76%.

Osobni zajmovi

Banke koriste mješovitu kamatnu stopu za zadržavanje klijenata i povećanje iznosa kredita dokazanim, kreditno sposobnim klijentima. Na primjer, ako klijent trenutno ima hipoteku od 75.000 USD sa kamatom od 7%i želi refinancirati kada je trenutna stopa 9%, banka bi mogla ponuditi mješovitu kamatu od 8%. Zajmoprimac bi tada mogao odlučiti refinancirati 150.000 USD uz mješovitu stopu od 8%.