Hagyományos és Roth IRA: előnyök és hátrányok
Hagyományos és Roth IRA: áttekintés
Két széles körben népszerű típusa egyéni nyugdíjszámlák (IRA) a hagyományos IRA és a Roth IRA. Számos előnyük és hátrányuk van a nyugdíj -megtakarítók számára.
Az IRA -t évtizedekkel ezelőtt hozták létre, mint meghatározott juttatású nyugdíjprogramok csökkentek. Egyre népszerűbbé válik, amikor a munkavállalók elkezdték irányítani saját nyugdíj -megtakarításaikat, az IRA lehetőséget kínál az egyéneknek arra, hogy egy adókedvezményes fiókot.
Egy hagyományos vagy Roth IRA számlán befektethet mindenféle hagyományos pénzügyi eszközbe, például részvényekbe, kötvényekbe, tőzsdén kereskedett alapok (ETF) és befektetési alapok. A befektetések szélesebb körébe fektethet be a saját irányítású IRA (amelyben a befektető, nem letétkezelő hozza meg a befektetési döntéseket) - áruk, bizonyos nemesfémek, ingatlanok vagy akár peer-to-peer hitelek. Mindazonáltal, függetlenül attól, hogy milyen típusú IRA -t használhat, nem fektethet be életbiztosításba vagy gyűjthető tárgyakba, például műalkotásokba, szőnyegekbe, régiségekbe, drágakövekbe és bélyegekbe.
Az IRA számlák viszonylag könnyen beállítható, de az ezeket a számlákat szabályozó szabályok eltérőek. Bár adókedvezményeket kínálnak, korlátai vannak annak, hogy mennyit tudsz hozzájárulni.
Kulcsos elvitel
- A hagyományos és a Roth IRA -k népszerű nyugdíjszámlák, és könnyen beállíthatók.
- Mindkettő adókedvezményes módot kínál a megtakarításra és a nyugdíjba való befektetésre.
- Vannak azonban korlátai annak, hogy mennyit tudsz hozzájárulni, és büntetések a korai visszavonásért.
A hagyományos és a Roth IRA előnyei
Az IRA -k számos előnyt kínálnak, többek között a következőket.
Adómentes növekedés
A Roth és a hagyományos IRA -k egyaránt kínálnak adómentes az eszközök növekedése. Ez azt jelenti, hogy miután a pénz a számlán van, nem kell adót kivetni osztalék vagy tőkenyereség hogy a befektetések elosztásig keresnek.
Adólevonások
Míg a Roth IRA hozzájárulásokat a adózás után dollár, a hagyományos IRA -hozzájárulásokkal adózás előtt dollárt. Ez azt jelenti, hogy a legtöbb esetben levonhatók a jövedelméből, bár vannak bizonyos korlátozások.
A levonhatóságot a jövedelmi szintek határozzák meg, valamint az, hogy a munkahelyi nyugdíjszámla fedezi -e, például a 401 (k). Az IRS a következőképpen magyarázza a hagyományos IRA levonhatósági szabályokat 2020 -ra és 2021 -re azokra a munkavállalókra, akik munkahelyi nyugdíjszámla alá tartoznak.
| 2020 és 2021 HAGYOMÁNYOS IRA -ADÓVÉTELEK | ||
|---|---|---|
| Beadási állapot | Módosított AGI | Levonás |
|
egyetlen vagy. háztartásvezető |
65 000 USD vagy kevesebb (2020)
66.000 USD vagy kevesebb (2021) |
teljes levonás a járulékkorlát összegéig |
| több mint 65 000 USD, de kevesebb mint 75 000 USD (2020)
több mint 66 000 USD, de kevesebb, mint 76 000 USD (2021) |
részleges levonás | |
| 75 000 USD vagy több (2020)
76 000 USD vagy több (2021) |
nincs levonás | |
házas közös bejelentés vagy minősítő özvegy (ek) |
104 000 USD vagy kevesebb |
teljes levonás a járulékkorlát összegéig |
| több mint 104 000 dollár, de kevesebb, mint 124 000 dollár | részleges levonás | |
| 124 000 USD vagy több | nincs levonás | |
| házas bejelentés külön | kevesebb, mint 10.000 dollár | részleges levonás |
| 10 000 USD vagy több | nincs levonás |
Ha külön -külön nyújt be bejelentést, és nem élt együtt házastársával az év folyamán, akkor az IRA -levonását az „egyetlen” bejelentési státusz alatt határozzák meg.
Mind a hagyományos, mind a Roth IRA -knak ugyanaz a befizetési határideje. Ön hozzájárulhat az IRA -hoz az egész naptári év folyamán és a következő év április 15 -ig.
A COVID-19 világjárvány miatt az IRS 2021 május 17-ig meghosszabbította a magánszemélyek 2020-as szövetségi adóbevallási dátumát, és ezzel együtt az IRA -k (hagyományos és Roth) hozzájárulási határideje - az előző, április 15 -i határidővel szemben 2021.
Figyelembe véve a téli viharokat is, amelyek Texasban, Oklahomában és Louisiana -ban értek ben 2021. február, az IRS 2021 június 15 -re halasztotta az államok 2020 -as szövetségi egyéni és iparűzési adóbevallási határidejét. Az IRA hozzájárulási határidejét a viharok által érintettekre 2021. június 15 -ig meghosszabbítják.
A hagyományos és a Roth IRA -k hátrányai
Bár az IRA előnyei általában felülmúlják a hátrányokat, néhány hátrányt is figyelembe kell venni.
Hozzájárulási korlátok
Az IRA -knak szigorú hozzájárulási korlátai vannak. Hogy hozzájáruljon az IRA -hoz, Ön vagy a tiéd házastárs szükség jövedelem. 2020 -ban és 2021 -ben az egy személyre jutó maximális járulékösszeg 6 000 USD, vagy 7 000 USD, ha 50 éves vagy idősebb. Ha azonban a módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) meghalad egy bizonyos szintet, előfordulhat, hogy nem tud hozzájárulni a Roth IRA -hoz.
| 2020 és 2021 Roth IRA bevételi hozzájárulási korlátok | ||
|---|---|---|
Beadási állapot |
Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) |
Hozzájárulási korlát |
Egyedülálló/háztartásfő |
< $124,000 (2020) |
6000 dollár vagy 7000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb |
≥ 124 000 USD, de <139 000 USD (2020) |
Részleges hozzájárulás |
|
≥ $139,000 (2020) |
Nem jogosult |
|
Házas (közös bevallás benyújtása) |
< $196,000 (2020) |
6000 dollár vagy 7000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb |
≥ 196 000 USD, de <206 000 USD (2020) |
Részleges hozzájárulás |
|
≥ $206,000 (2020) |
Nem jogosult |
|
Házas (külön bejelentés) |
<10 000 USD (ugyanaz mindkét évben) |
Részleges hozzájárulás |
≥ 10 000 USD (ugyanaz mindkét évben) |
Nem jogosult |
Ha külön házasodtál, és nem éltél együtt a házastársaddal az év folyamán, az adózási státuszod egyedülálló.
Büntetések
Mivel az IRA -t nyugdíjazásra szánják, gyakran bizonyos büntetések járnak, ha a nyugdíjkorhatár előtt kiveszi a pénzét.
A hagyományos IRA -val 10% büntetést kell fizetnie az 59½ éves kor előtti kivonások után fizetendő adók mellett. A Roth IRA-val bármikor és adózás nélkül is visszavonhatja a járulékainak megfelelő összeget.
Visszavonni azonban csak lehet kereset anélkül, hogy a 10% -os büntetéssel megbotránkozna, ha öt éve tartja a fiókot, és elérte az 59½ éves kort.
Ez alól van néhány kivétel korai kivonás szabályokat. A bevételek korai elosztása ezen okok miatt kivételnek minősül: jövedelemként adóköteles, de nem vonatkozik a 10% -os büntetésre. A legnépszerűbbek közé tartozik:
- Akár 10 000 dollár összegű kivonás az első lakás kifizetéséhez saját magának, házastársának, gyermekeinek vagy unokáinak
- Kifizetések az egyetemi költségek fedezésére
- Legfeljebb 5000 dollár felvétele a gyermek születése vagy örökbefogadása utáni évben
- Kifizetések azoknak a nem térített egészségügyi költségeknek, amelyek meghaladják az adott év korrigált bruttó jövedelmének 7,5% -át, vagy egészségbiztosítási díjakhoz munkanélküliség alatt
Kötelező visszavonások
A hagyományos IRA -nak kötelező kivonásai vannak szükséges minimális eloszlások (RMD), 72 éves korától kezdődően. A visszavonás összegét a várható élettartam alapján számítják ki, és hozzáadják az adott év adóköteles jövedelméhez. 50% büntetés és adók tartoznak, ha elmulasztja bevenni az RMD -t.
A Roth IRA népszerű előnye, hogy nincs kötelező kivonási dátum. Valójában hagyhatja a pénzét a Roth IRA -ban, hogy hagyja növekedni és összetett adómentes, amíg élsz. Sőt, minden pénz, amelyet úgy dönt, hogy kivonja, adómentes.