Csökkenthetik az adóköteles jövedelmeket az IRA -k?

Igen, csökkentheti adóköteles jövedelmét és adószámláját, ha hozzájárul a egyéni nyugdíjszámla (IRA). De ez elsősorban az IRA típusától függ.Olvassa tovább, hogy megtudja, hogyan csökkentheti adóköteles jövedelmét az IRA megnyitásával.

Hagyományos IRA

Ha hozzájárul a hagyományos IRA, határozottan csökkentheti adóköteles jövedelmét. Előfordulhat azonban, hogy egyes személyek nem jogosultak levonni ezeket a járulékokat jövedelmi szintjük alapján.

A hagyományos IRA -ba befizetett pénz csökkenti az Ön pénzét kiigazított bruttó jövedelem (AGI) az adott adóévre dollár dollár alapon, feltéve, hogy az éves hozzájárulási határokon belül van (lásd alább).

Tehát egy minősített, mondjuk 2000 dolláros hozzájárulás 2000 dollárral csökkentheti az AGI -t, adókedvezményt adva arra az évre. Ez a lépés az úgynevezett hozzájárulás az adózás előtti dollárhoz.

Roth IRA

Hozzájárulás a Roth IRA nem csökkenti az AGI -t az elkészített adóévben. A Roth hozzájárulásokat adózás utáni dollárból finanszírozzák, ami azt jelenti, hogy a befizetéskor nincs levonás. Amikor azonban a pénzt kivonják a számláról (feltehetően nyugdíjba vonulása után), akkor nem kell rá jövedelemadót fizetni.

De adót fizet a hagyományos IRA -ból származó kifizetések után abban az évben, amikor azokat felveszi. Ezeket az összegeket vonja vissza, amelyek adóköteles jövedelemnek számítanak. Ennek eredményeként jelentősen növelhetik az adótartozást.

Természetesen pénzeszközei adómentesen nőnek, miközben a számlán vannak mindkét típusú IRA.

IRA hozzájárulási korlátok

Az Internal Revenue Service (IRS) korlátozza az összeget, amelyet évente befektethet egy IRA -ba, akár a Roth, akár a hagyományos IRA utat választja. 2021 -re a közreműködők IRA -korlátja 6 000 USD plusz 1 000 USD felzárkózási hozzájárulás 50 év feletti adófizetőknek.A hozzájárulási maximumok együttesen vonatkoznak az összes IRA -ra, ami azt jelenti, hogy nem számlánként.

Hagyományos IRA korlátok

Az IRS lehetővé teszi a hagyományos IRA -hoz való hozzájárulások levonását, de a levonás csökkenthető vagy fokozatosan megszűnik, ha Ön (vagy házastársa, ha közösen nyújt be bejelentést) a munkahelyi nyugdíjterv hatálya alá tartozik.

A 2021 -es adóévre a egyetlen reszelő a munkahelyi terv hatálya alá tartozó személyek teljes levonást vonhatnak le, ha AGI -értékük 66 000 dollár alatt van, vagy részleges, ha 66 000 és 76 000 dollár között keresnek. A levonás megszűnik ezen összeg felett.

Az a házaspár, amelyben az IRA-t fizető házastársra munkahelyi nyugdíjterv vonatkozik, teljes levonást vonhat le, ha az AGI -juk évente 105 000 dollár alatt van, részleges, ha 105 000 és 125 000 dollár között van, és egyik sem, ha az AGI -juk meghaladja ezt összeg. Ha a másik házastárs rendelkezik munkahelyi tervvel, a kivezetés 198 000 és 208 000 dollár közötti közös jövedelemre vonatkozik.

Roth IRA limitek

A munkahelyi tervben való részvétele nem befolyásolja a Roth IRA hozzájárulásait. A bevételed viszont igen. Konkrétan a tiéd módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) határozza meg, hogy hozzájárulhat -e a Roth IRA -hoz, és mennyit.

Az egyedülálló adófizetők addig járnak, amíg a MAGI eléri a 125 000 dollárt. Ha ez 125 000 és 140 000 dollár közé esik, akkor a hozzájárulásuk összegének fokozatos csökkentésével kell számolniuk. A közös bejelentők esetében a kivezetés a 196 000 és 206 000 dollár közötti jövedelmekre vonatkozik. Túllépi ezeket a külső korlátokat, és egyáltalán nem finanszírozhat Roth IRA -t.

Hogyan csökkenthető a MAGI

Íme néhány módszer a bevételek csökkentésére, hogy hozzájárulhasson a Roth IRA -hoz.

Hozzájárulás a munkahelyen

Az adózás előtti hozzájárulásokat, amelyeket egy munkahelyi nyugdíjtervhez fizet, például a 401 (k)403. cikk b) pontja, 457 nyugdíjazási terv, vagy takarékossági megtakarítási tervet vonnak le az adóköteles jövedelméből.A 401 (k), 403 (b), a legtöbb 457 nyugdíjtervben és a szövetségi kormány takarékossági tervében részt vevő alkalmazottak járulékkorlátja 19 500 dollár 2020 -ra és 2021 -re. Az ezekben a tervekben részt vevő 50 éves és idősebb munkavállalók felzárkózási hozzájárulási korlátja 6500 dollár.

Hozzájárulás a HSA -hoz

Ha az Ön egészségbiztosítási kötvénye legalább 1400 dollár (egyedülálló) vagy 2800 dollár (család) önrészével rendelkezik, akkor jogosult adózás előtti hozzájárulásra. egészségügyi megtakarítási számla (HSA).

A HSA -k új IRS -korlátja 50 dollárt emelt az egyéni fedezetre, és 100 dollárt a családi lefedettségre, így 3600 és 7200 dollárra nőtt.A HSA-ban lévő pénz nem jár le az év végén. A tied akkor is, ha munkáltatódat vagy egészségbiztosítási kötvényedet váltod.

Hozzájárulás az FSA -hoz

A HSA egyik variációját a rugalmas költési számla (FSA), amelyet egyes munkáltatók kínálnak. A hozzájárulási korlát 2021-re ugyanaz marad, mint 2020-ig-akár 2750 dollár az egészségügyi FSA-nak vagy a korlátozott célú FSA-nak.

Általában ősszel van egy nyitott beiratkozási időszak, amely alatt regisztrálnia kell.Általában ugyanabban az évben nem járulhat hozzá az FSA -hoz és a HSA -hoz, bár vannak kivételek.

Hozzájárulás az FSA -hoz

Ha fizet a gyermekgondozásért vagy a felnőtt napközis ellátásért, a legtöbb évben akár 5000 dollárral is hozzájárulhat adózás előtti bevétel rugalmas elkötelezett ápolási számlára. 2021 -re azonban különleges szabályok vonatkoznak (lásd alább).

A szokásos FSA -hoz hasonlóan ez is megköveteli, hogy regisztráljon a nyitott beiratkozási időszak alatt, kivéve, ha van minősítő eseménye (például gyermek születése).

Csökkentse C ütemtervének bevételét

Vállalkozó jövedelem a C ütemtervben állította egy másik terület, ahol találhat olyan levonásokat, amelyek csökkentik a MAGI -t.A szokásos vállalkozással kapcsolatos levonásokon kívül fontolja meg a egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP), solo 401 (k), vagy adott esetben más adólevonható nyugdíjterv.Amíg itt tart, ellenőrizze a nem üzleti levonásokat is.

Tőkeveszteség követelése

Ha van tőkeveszteségek amelyek meghaladják tőkenyereség, akár 3000 dollárt is igényelhet a szokásos jövedelem ellen. Ezt a stratégiát gyakran figyelmen kívül hagyják, mint a MAGI csökkentésének egyik módját. A tőkeveszteségek követelése összetett, és az IRS -nek vannak szabályai, amelyeket be kell tartania.Forduljon adótanácsadójához, hogy megbizonyosodjon arról, hogy betartja -e.

Alsó vonal

Az egyéni nyugdíjszámlák nagyszerű módja az adókötelezettség csökkentésének. Ne feledje azonban, hogy vannak korlátozások, hogy mely fiókokhoz rendelkezhet, és mennyit tud hozzájárulni. Más lehetőségeket is megvizsgálhat az adóköteles jövedelem csökkentésére, beleértve a HSA -kat és az FSA -kat. Ha kétségei vannak, mindig forduljon pénzügyi szakemberhez, hogy elkerülje a hibákat.