A szeptemberi és a Roth -i IRA -k jellemzői és előnyei
Sokféle van egyéni nyugdíjszámlák (IRA) a befektetési környezetben manapság. Íme a kettő bontása a kevésbéhagyományos típusok, az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA és a Roth IRA. Minden dollár adat a 2021 -es adóévre vonatkozik (hacsak másképp nem jelezzük).
Kulcsos elvitel
- Míg a hagyományos IRA -k továbbra is a legnépszerűbb egyéni nyugdíjszámla -típusok, léteznek alternatívák.
- A SEP IRA egy nyugdíj-előtakarékossági terv, amelyet a munkáltatók-beleértve az önálló vállalkozókat is-dolgozóik és saját maguk javára hoztak létre, és amelyek olcsóak és magasabb járulékhatárokkal rendelkeznek.
- A Roth IRA adózás utáni járulékokat használ, amelyek aztán adómentessé válnak, de 6 000 dolláros éves járulékkorlátot tartalmaznak, és a jövedelemre vonatkozó jogosultsági plafonokra vonatkoznak.
SEP IRA
A egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA egy vállalkozás alapítja és finanszírozza (beleértve a egyéni vállalkozás), és a következő kritériumokkal vagy összetevőkkel rendelkezik:
- Ezt a munkáltató adóbevallási határidejéig kell megállapítani és finanszírozni, beleértve a hosszabbításokat is.
- A járulékkorlát a kártérítés 25% -a vagy 58 000 dollár (57 000 dollár 2020 -ra), attól függően, hogy melyik a kevesebb.Egyéni vállalkozó esetében a járulékhatár az egyéni vállalkozó nettó üzleti jövedelmének 20% -a.
- A hozzájárulás a határokon belül az levonható a munkáltató iparűzési adóbevallásáról.
- Fiók kereset nő a adóhalasztott alapon.
- Eloszlások úgy kezelik rendes jövedelem és jövedelemadó és korai visszavonási büntetések hatálya alá tartoznak, ha Ön 59½ év alatti, amikor kivonják, kivéve, ha jogosult kivételre.
1:06
SEP -fiók: Jessica Perez
Roth IRA
A Roth IRA az egyén hozza létre és finanszírozza adófizető adózott dollárt használ, és adómentessé válik. A következő kritériumokkal vagy összetevőkkel rendelkezik:
- Ezt az egyéni adózó adóbevallási határidejében (általában április 15.) kell megállapítani és finanszírozni, a meghosszabbításokat nem tartalmazza.
- A járulékhatár a kártérítés 100% -a, vagy 6 000 dollár (2020 -ra és 2021 -re), vagy 7 000 dollár, ha az év végéig legalább 50 éves vagy, amelyre a hozzájárulást fizetik.
- A járulékok nem vonhatók le.
- A bevételek adómentes alapon nőnek (bizonyos szabályok érvényesek).
- Minősített disztribúciók adó- és büntetésmentesek.
Ha SEP IRA -t finanszíroz, és akkor alakítani ha ezeket az eszközöket a Roth IRA -nak adják át, akkor az átváltott összeget szokásos jövedelemként kell kezelni, és az átváltás évében jövedelemadó alá kell vonni.
Annak érdekében, hogy hozzájáruljon a Roth IRA -hoz, évente kevesebb, mint 140 000 dollárt kell keresnie egyedülállóként, vagy 208 000 dollárt, ha házassági bejelentést tesznek együtt.
Alsó vonal
Fontos, hogy olyan nyugdíjas tervet válasszon, amely maximalizálja az előnyöket. Íme néhány további szempont, amelyet figyelembe kell venni:
- A megfelelő terv típus kiválasztása a vállalkozás számára (beleértve az egyéni vállalkozást is): Ha a legjobb tervet kívánja választani vállalkozása számára, akkor további megfontolandó lehetőségek közé tartozik az EGYSZERŰ IRA vagy minősített terveket mint például a nyereségmegosztás, a pénzvásárlás és 401 (k) terv.
- Az IRA megfelelő típusának kiválasztása: Az egyéni vállalkozók, akik munkáltatói hozzájárulást nyújtanak a SEP IRA -hoz, egyéni hozzájárulást is nyújthatnak a Roth vagy hagyományos IRA.
Általában a SEP IRA és a Roth IRA nem helyettesíti egymást, mivel két különböző típusú nyugdíjtervről van szó. Egy személy részt vehet mindkettőben, ha megfelel a jogosultsági követelményeknek.