Mikor nem szabad megnyitni a Roth IRA -t
A pénzügyi tervezési termékek családjában a Roth egyéni nyugdíjszámla (IRA) néha úgy néz ki, mint a menő öccse hagyományos nyugdíjszámlák. Valójában a Roth -változat, amelyet először 1997 -ben mutattak be, számos vonzó tulajdonságot kínál, amelyek a standard testvérektől hiányoznak: szükséges minimális eloszlások (RMD -k), valamint rugalmasság a pénz visszavonása előtt nyugdíjba vonulás nélkül.
A Roth -nak valóban van értelme az életed bizonyos pontjain. Másoknál azonban az IRA hagyományos változata vagy a 401 (k) is erős vonzerővel bír. Gyakran az egyik vagy a másik közötti választás attól függ, hogy mennyit keres most, és mennyit szeretne behozni, ha abbahagyja a munkát.
Kulcsos elvitel
- A Roth IRA vagy a 401 (k) akkor a legértelmesebb, ha biztos abban, hogy nyugdíjban magasabb jövedelmet kap, mint amennyit most keres.
- Ha arra számít, hogy jövedelme (és adókulcsa) alacsonyabb lesz nyugdíjas korában, mint jelenleg, akkor valószínűleg a hagyományos számla a jobb megoldás.
- A hagyományos számla lehetővé teszi, hogy most kevesebb bevételt fordítson arra, hogy a fiókhoz maximálisan hozzájáruljon, így több készpénzt kaphat.
Különböző számlák, különböző adókezelések
Íme egy gyors frissítés a nyugdíjszámlák megfelelő fő típusairól. Mindkettő külön adókedvezményt kínál azoknak, akik nyugdíjra pénzt csorgatnak el. Mindegyik azonban egy kicsit másképp működik.
Hagyományos IRA vagy 401 (k), akkor adózás előtti dollárral fektet be, és jövedelemadót fizet, amikor nyugdíjba vonul. Ezután adót kell fizetnie mind az eredeti befektetések után, mind az általuk elért összeg után. Egy Roth éppen az ellenkezőjét teszi. Ön pénzt fektet be, amelyet a szokásos mértékével adóztattak, és nyugdíjba vonulva adómentesen vonja vissza azt-és annak bevételét-, amikor csak akarja, feltéve, hogy legalább öt éve rendelkezik számlával.
A Roth másik előnye, hogy visszavonhatja a befizetett összeget (nem jövedelme) bármikor- még nyugdíjba vonulása előtt is- adó- és büntetésmentesen.
A Roth és a hagyományos közötti választás során a kulcskérdés az, hogy a jövedelemadó mértéke nagyobb vagy alacsonyabb lesz -e, mint jelenleg, amikor elkezdi megérinteni a számla pénzeszközeit. A kristálygömb előnye nélkül ezt lehetetlen biztosan tudni; lényegében arra kényszerül, hogy alaposan kitalálja.
Például a kongresszus változtathat az adótörvényen a köztes években. Van egy időfaktor is. Ha az élet késői szakaszában nyitja meg a Roth -ot, akkor biztosnak kell lennie abban, hogy képes lesz rá legyen öt évig mielőtt elosztást kezdene az adókedvezmények igénybevétele érdekében.
A Roth ügye
A fiatalabb munkavállalók számára, akik még nem realizálták kereseti potenciáljukat, a Roth -számláknak határozott előnyük van. Ennek oka az, hogy amikor először lép be a munkaerőbe, teljesen lehetséges, hogy a tényleges adókulcs százalékban kifejezve alacsony egy számjegyű lesz. Fizetése valószínűleg növekedni fog az évek során, ami nagyobb jövedelmet - és valószínűleg magasabb adótartományt - eredményez nyugdíjas korában. Következésképpen ösztönözni kell az adóterhek előre történő terhelését.
"Azt tanácsoljuk a fiatalabb munkavállalóknak, hogy menjenek a Roth -hoz, mert az idő mellettük áll" - mondja Brock Williamson pénzügyi tanácsadó, CFP, Promontory Financial Planning, Farmington, Utah. "A növekedés és az összevonás az egyik legszebb igazság a befektetéssel kapcsolatban, különösen akkor, ha a növekedés és az összevonás adómentes a Roth-ban."
Egy másik ok az, hogy ha fiatal vagy, akkor a keresetednek évtizedeket kell összeszednie, és a Roth esetében nulla adóval kell tartoznia minden pénzért, amikor nyugdíjba vonul. A hagyományos IRA -val adót kell fizetnie ezekből a bevételekből.
Másrészt, ha a hagyományos IRA vagy 401 (k), akkor a jövedelméből kevesebbet kell nyugdíjba irányítania ahhoz, hogy ugyanazokat a havi járulékokat fizesse számla - mert a Roth lényegében megköveteli, hogy fizesse mind a járulékot, mind az adót, amelyet ezen összeg után fizetett jövedelem. Ez plusz egy hagyományos fiókhoz, legalábbis rövid távon.
De most nézzünk egy kicsit jobban. Tegyük fel, hogy miután a maximális hozzájárulást befizette a hagyományos nyugdíjszámlájára, akkor úgy dönt, hogy befektet a rendszeres (nem nyugdíjba vonuló) befektetési számlára mentett adó egészét vagy egy részét-és hasonlítsa össze azt egy Roth. Ezek a nem nyugdíjba vonuló befektetések nem csak az adózás utáni dollárt fogják használni, hanem a jövedelmük után is adóznak, ha a tőkenyereség mértékével kifizeti őket.
Ezen különbségek miatt hosszú távon több adót fizethet, mint ha először a teljes összeget fektetheti be egy Roth -fiókba.
1:33
Mikor nem szabad megnyitni a Roth IRA -t
A Roth feladása az adók miatt
A Roth -hoz való hozzájárulás adózási érve könnyen felborulhat, ha történetesen a legmagasabb keresetű években jár. Ha most az egyik magasabb adókategóriába tartozik, akkor a nyugdíjas adókulcsnak nincs más hátra, mint lefelé. Ebben az esetben valószínűleg jobban teszi, ha elhalasztja az adózást, ha hozzájárul egy hagyományos nyugdíjszámlához.
A leggazdagabb befektetők esetében a döntés mindenesetre vitatott lehet, az IRS jövedelemkorlátozásai miatt a Roth -számlák esetében. 2021 -ben az egyének nem járulhatnak hozzá a Roth -hoz, ha évente 140 000 dollárt vagy többet keresnek - vagy 208 000 dollárt vagy többet, ha házasok és közös bevallást nyújtanak be.
Az alacsonyabb jövedelmek mellett a járulékok is csökkennek, bár nem szűnnek meg. A kivezetés 125 ezer dollárnál kezdődik az egyedülálló bejelentőknél és 198 000 dollárnál a közösen bejelentő pároknál.Bár van néhány stratégia jogilag megkerülni ezeket a szabályokat, a magasabb adókulccsal rendelkezőknek nincs erre kényszerítő okuk.
Ha a jövedelme viszonylag alacsony, akkor egy hagyományos IRA vagy 401 (k) lehetővé teheti, hogy több terv hozzájárulást kapjon vissza a megtakarítók adókedvezményeként, mint amennyit a Roth -val megtakarít.
Ezzel szemben nem lesz kizárva a hagyományos IRA -hoz való hozzájárulásból származó bevétel miatt. Előfordulhat azonban, hogy a hozzájárulásait a maximális maximum alá korlátozzák, ha a vállalaton belül a magasan fizetett alkalmazott.
Hagyományos fiók használata az AGI csökkentéséhez
Egy hagyományos IRA vagy 401 (k) alacsonyabb korrigált bruttó jövedelmet (AGI) eredményezhet, mivel az adózás előtti járulékokat levonják ebből a számból, míg a Roth-nak adózott járulékokat nem. És ha viszonylag szerény jövedelme van, akkor az alacsonyabb AGI segít maximalizálni a megtakarító adókedvezménye, amely azon jogosult adózók számára áll rendelkezésre, akik hozzájárulnak a munkáltató által támogatott nyugdíjtervhez, vagy egy hagyományos vagy Roth IRA-hoz.
A program keretében az adókhoz jóváírt hozzájárulások százalékos aránya az AGI -tól függ. Mivel a hitel célja, hogy az alacsonyabb jövedelmű munkavállalókat arra ösztönözze, hogy többet járuljanak hozzá nyugdíjterveikhez, minél alacsonyabb az AGI, annál nagyobb százalékban kapják vissza a számláját. 2021 -re a 66 000 dollár feletti AGI -értékű közös bejelentők nem kapnak hitelt, de az alacsonyabb AGI -val rendelkezők a hozzájárulásuk 20–50% -át kapják vissza.
Következésképpen az adózás előtti nyugdíjjárulékok növelhetik a hiteleket az AGI csökkentésével. Ez a csökkentés különösen akkor lehet hasznos, ha AGI -je éppen egy küszöbérték fölött van, amely teljesítése esetén nagyobb hitelt eredményezne Önnek.
A Roth kihagyása azonnali jövedelem növelése érdekében
Van még egy ok a Roth fedezésére, és ez a jövedelemhez való hozzáféréshez és a lehetséges adómegtakarításokhoz kapcsolódik. Roth rövid távon több jövedelmet vehet ki a kezéből, mert kénytelen adózás utáni dollárban hozzájárulni. A hagyományos IRA vagy 401 (k) esetében ezzel szemben az azonos maximális összegnek a számlához való befizetéséhez szükséges jövedelem alacsonyabb lenne, mivel a számla az adózás előtti bevételből származik.
Ha a hagyományos számla használatából eredő azonnali váratlan befektetést fektetjük be, a fentiekben azt állítottuk, hogy a Roth valójában a jobb adózási lehetőséget kínálja. Ennek ellenére sok más felhasználási módja is van a pénznek a befektetésen kívül. Ehelyett felhasználható az a összeg, amelyet "megtakarítanak", ha az adózás előtti dollárban maximálisan hozzájárulnak a számlához bármilyen hasznos, sőt létfontosságú cél - lakásvásárlás, sürgősségi alap létrehozása, nyaralás stb tovább.
A végeredmény az, hogy a hagyományos nyugdíjszámla növeli pénzügyi rugalmasságát. Lehetővé teszi a maximális megengedett hozzájárulást az IRA -hoz vagy a 401 (k) összeghez, miközben nyugdíjba vonulása előtt további készpénzzel rendelkezik más célokra.
Az érv mind a Roth, mind a hagyományos mellett
Ha valahol a karrierje közepén jár, jövőbeli adózási státuszának előrejelzése teljes lövésnek tűnhet a sötétben. Ebben az esetben ugyanabban az évben hagyományos és Roth számlához is hozzájárulhat, ezzel biztosítva a tétjét. A fő kikötés az, hogy a 2021 -es együttes hozzájárulás nem haladhatja meg az évi 6000 dollárt, vagy a 7000 dollárt, ha 50 éves vagy idősebb.
Más előnyök is lehetnek a hagyományos és a Roth IRA vagy a 401 (k) birtoklásában, mondja James B. Twining, CFP, vezérigazgató és a Financial Plan Inc. alapítója, Bellingham, Washington.
A Twining a következőket teszi hozzá:
Nyugdíjba vonuláskor előfordulhatnak „alacsony adóztatású” évek a hosszú távú ápolási költségek vagy más tényezők miatt. A hagyományos IRA -ból azokban az években nagyon alacsony, vagy akár 0% -os adókivonással lehet kivonni. Előfordulhat néhány "magas adózási" év is, nagy tőkenyereség vagy egyéb problémák miatt. Ezekben az években az elosztások a Roth IRA -ból származhatnak, hogy megakadályozzák a "konzolos felpörgést", ami előfordulhat nagy hagyományos IRA -kivonások, ha a teljes adóköteles jövedelem miatt a befektető magasabb fokozatú adót ír elő zárójel.