A 401 (k) hozzájárulás csökkenti az AGI -t és/vagy a MAGI -t?

A hagyományos 401 (k) hozzájárulások hatékonyan csökkentik mindkettőt kiigazított bruttó jövedelem (AGI) és módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI).A résztvevők halaszthatják fizetésük egy részét, és adólevonást igényelhetnek az adott évre. A Roth 401 (k), hasonlóan a Roth IRA-hoz, adózás utáni dollárból finanszírozott, és nem kínál azonnali adólevonást.

401 (k) Hozzájárulások

Hagyományos 401 (k) terv a járulékok nem tekinthetők levonásoknak az 1040 -es adóbevallásban, mint a hagyományoshoz való hozzájárulás IRA.A 401 (k) összeghez való hozzájáruláshoz a munkavállalónak jogosultnak kell lennie, és a munkáltatónak ilyen tervet kell felajánlania. Ezután a munkavállaló egész évben halaszthatja fizetésének egy százalékát erre a tervre. Az IRS -határértékig a tervhez hozzájáruló bármely összeg az adott munkavállaló adóköteles bérének csökkentésének minősül.

2020-ban és 2021-ben a maximális hozzájárulási korlát 19 500 dollár volt, és az 50 éves vagy idősebbek további 6500 dollárral tudtak hozzájárulni a "felzárkóztatáshoz".

Például, ha egy 40 éves munkavállaló, aki évi 100 000 dolláros fizetést teljesít, 19 500 dollár teljes összeggel járul hozzá, a munkáltatótól származó bevétel 80 500 dollárt mutat. Az eredeti, 19 500 dolláros hozzájárulás a munkavállaló saját 401 (k) tervébe kerül, amelyet a terv opcióin belül kell befektetni. A munkavállalót csak akkor kell adóztatni, ha a pénzeszközöket a 401 (k) tervből vagy a jövőből osztják szét borulás IRA.

A hagyományos 401 (k) tervek nagyon vonzóak azok számára, akik csökkenteni szeretnék az AGI/MAGI értéküket. Az adóhalasztás és a jelenlegi adóköteles jövedelem csökkentésének lehetősége kínál lehetőséget az adókötelezettségek csökkentésére. Sokan ezt is jobb megoldásnak találták, mint a hagyományos IRA-t, mivel a maximális éves hozzájárulás csak 6000 dollárra korlátozódik, 1000 dolláros felzárkózással. Ez az összeg 2020 -ra és 2021 -re is a maximális.

Ha szeretne hozzájárulni munkáltatója 401 (k) tervéhez, vegye fel a kapcsolatot a terv szponzorával vagy az emberi erőforrások osztályával. További adózási stratégiákért forduljon adóhoz vagy pénzügyi tanácsadó.

Roth 401 (k) és Roth IRA

A Roth 401 (k) a munkáltató által támogatott nyugdíj-előtakarékossági terv, akárcsak a 401 (k). A 401 (k) -val ellentétben azonban a Roth 401 (k) -ot adózás utáni dollárból finanszírozzák, ugyanezzel a 19.500 dolláros hozzájárulási rátával évente (összesen, beleértve a munkáltatói és munkavállalói hozzájárulást is), plusz további 6500 dolláros felzárkózási hozzájárulás az 50 éves vagy annál idősebb munkavállalók számára idősebb. A Roth IRA -k maximális hozzájárulása 6000 USD, plusz további 1000 USD az 50 éves vagy idősebb munkavállalók számára 2020 -ra és 2021 -re.

Mivel egy Roth 401 (k) és Roth IRA előre adóznak, nem csökkentik az AGI/MAGI értékét. A kezdeti hozzájárulások nem vonhatók le adóból, de a pénz adózás nélkül is felvehető, feltéve, hogy minősített elosztásról van szó, ez azt jelenti, hogy a számlát legalább öt éve vezetik, és a kifizetéseket 59½ éves kor után vagy más különleges okok miatt hajtják végre képesítések.

A Roth 401 (k) s esetében a 72 éves kor elérése után elosztások szükségesek. Az RMD korhatárt 72 évre emelték, 70½ -ről 2019 -ben Minden közösség beállítása a nyugdíjbővítésről szóló 2019. évi törvényben (BIZTONSÁGOS).

A Roth 401 (k) s és a Roth IRA jó választás lehet azok számára, akik úgy vélik, hogy sokkal magasabb adókulcsot fognak fizetni nyugdíjba vonuláskor, mint a járulékfizetéskor. Ezenkívül jó befektetési és megtakarítási lehetőség is lehet, ha a 401 (k) hozzájárulást elérték.