Képes vagyok -e hagyományos IRA -t 529 -es tervbe unokámnak?
A hagyományosat nem lehet felborítani egyéni nyugdíjszámla (IRA) a 529 terv adófizetés nélkül. A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) úgy ítéli meg, hogy az IRA -felosztást az 529 -es tervbe az adóköteles szokásos jövedelmébe tartozó elosztásként kell figyelembe venni.
A jövedelemadón túl Ön is szembesülne további 10% -os adóbüntetés a korai kivonásért ha még nem 59 és fél éves. Ezen adók után hozzájárulhat ahhoz, ami megmaradt az 529 -es tervhez.
Így egy 529 -es számla finanszírozása hagyományos IRA -ból nem jó ötlet. Fontolja meg ezeket az alternatívákat.
Kulcsos elvitel
- Nem forgathatja át IRA -ját 529 -es tervbe anélkül, hogy adót ütne, és bizonyos esetekben büntetést is fizetne.
- A jobb lehetőségek közé tartozik az IRA -elosztás használata az oktatási költségek fedezésére, vagy az 529 rendszeres jövedelemmel történő finanszírozása.
- Mind az 50 állam 529 megtakarítási tervet kínál, hogy segítse a családokat a felsőoktatási költségek megtakarításában.
Használjon IRA -felosztást az oktatási költségek finanszírozására
Az 529 -es megnyitása helyett fontolóra veheti az IRA -elosztás használatát oktatási költségekre. A hagyományos IRA -ból történő felmondás felsőoktatási célból mentesül a 10% -os büntetés alól. Ez a mentesség vonatkozik Roth IRAs ugyanúgy.
Az IRS szerint a büntetésmentes költségek magukban foglalják „a tandíjat, díjakat, könyveket, kellékeket és felszereléseket, amelyek a beiratkozáshoz vagy a jogosult oktatási intézményben való részvételhez szükségesek”. Látogasson el az IRS webhelyére, hogy megkapja a mentesség teljes lebontását minősített felsőoktatási költségek.
Ne feledje, hogy a felsőoktatási költségek mentesítenek a 10% -os büntetés alól, de az elosztás továbbra is a szokásos jövedelemadót terheli.Ezenkívül előfordulhat, hogy az elosztást bevételként kell szerepeltetni minden pénzügyi támogatási kérelemben, különösen a Ingyenes alkalmazás a szövetségi diáksegélyhez (FAFSA), ezért ügyeljen arra, hogy óvatosan időzítse.
Kétféle 529 terv létezik: előre fizetett tandíjtervek és megtakarítási tervek.
Alapítvány 529 rendszeres jövedelemmel
Végül, fontolóra veheti az 529 -es terv megnyitását és hozzájárul a rendszeres jövedelméből, nem pedig az IRA -ból. Így elkerülheti mind a szokásos jövedelemadót, mind az IRA korai visszavonását kezdjen egyetemi alapot gyarapítani.
Egy másik előnye, hogy a nagyszülők (és a szülők) akár 15 000 dollárral (2020 -ban és 2021 -ben) hozzájárulhatnak gyermekenként 529 tervhez évente, anélkül, hogy ajándék adók. Ha házas, minden nagyszülő (és szülő) akár 15 000 dollárral is hozzájárulhat, összesen páronként 30 000 dollárért.
Nagyon gazdag családok is képesek elöljáró 529s az ötéves ajándékok (75 000 USD/ajándékozó/gyermek) egyszerre történő hozzájárulásával, hogy maximális időt biztosítson a keresetek növekedéséhez. Emellett sok állam 529 terve lehetővé teszi a számlatulajdonos számára, hogy teljes vagy részleges állami jövedelemadó -levonást vegyen igénybe a tervhez való hozzájárulásért.Ha nem biztos az adott állapothoz és helyzethez legjobb stratégiában, akkor forduljon a pénzügyi tanácsadó útmutatásért.