Disztribúció: Tudja, mi vár rád

Mi az elosztás?

A "forgalmazás" szónak a pénzügyi világban több jelentése van, amelyek többsége az alapokból, számlákból vagy egyéni értékpapírokból származó eszközök befektetőnek vagy kedvezményezettnek történő kifizetésére vonatkozik.

A nyugdíjszámla -kifizetések a leggyakoribbak közé tartoznak, és a számlatulajdonos egy bizonyos kor elérése után szükségesek. Az elosztás arra is utal, hogy egy társaság vagy egy befektetési alap részvényeinek, készpénzének és egyéb kifizetéseinek részvényesei részére folyósít.

Az elosztások több különböző pénzügyi termékből származnak. A forrástól függetlenül azonban az elosztási fizetés általában közvetlenül a kedvezményezett, akár elektronikusan, akár csekken.

Az eloszlások megértése

A pénzügyekben az elosztás sok mindent jelenthet. A kifejezést azonban leggyakrabban a következő helyzetek leírására használják:

1. Amikor egy befektetési alap tőkenyereséget, osztalékot vagy kamatbevételt oszt ki az alapok tulajdonosainak
2. Amikor egy nyilvánosan kereskedett társaság kamatot oszt vagy tőkét ad vissza a részvényeseknek
3. Amikor egy nyugdíjas számlatulajdonos osztalékot fizet adóköteles jövedelem formájában

A helyzettől függetlenül az elosztások általában "készpénznek" tekinthetők, amelyek egyenesen a zsebébe kerülnek.

Befektetések a befektetési alapokból

Val vel befektetési alapok, a felosztás az alap által generált tőkenyereség, osztalék vagy kamatjövedelem felosztását jelenti a befektetők számára rendszeresen egy naptári év során.

Az egyik gyakori típus a nettó tőkenyereség -felosztás, amely a befektetési alap részesedéseinek értékesítéséből származó nyereségből származik. Például, ha egy részvényt 75 dollárért vásárolnak, majd később 150 dollárért értékesítik, a tőkenyereség 75 dollár, mínusz az alap működési költségei. Az elosztás pontos összegét ezen működési költségek levonása után számolják össze.

Az osztalékok és kifizetések kifizetése után az alap részvényárfolyama csökken az alap részvényeseinek juttatott részvényenkénti teljes összeggel. Az ár csökken, mert az osztalékot kivonják az alap eszközeiből, ami csökkenti a nettó eszközérték (NAV).

Részvény- és kötvényelosztások

Az értékpapírok, például részvények vagy kötvények esetében a felosztás az értékpapír kibocsátója által a részvényeseknek vagy kötvénytulajdonosoknak fizetett kamat, tőke vagy osztalék.

Amikor egy vállalat nyereséget szerez, újra befektetheti a pénzeszközöket az üzletbe, de a nyereség egy részét is kifizetheti a részvényeseknek osztalék formájában. Néha a társaság osztalék -újrabefektetési tervet kínál, ahol az összeget a részvény vagy az alap további részvényeinek megvásárlására lehet felhasználni.

Újrabefektetési terv nélkül az alap készpénzben áramlik a befektető számlájára.

Befektetési bizalmi elosztások

A befektetési alapból származó bevételt a befektetőknek ítélik oda, általában havi vagy negyedéves elosztásként.

Emiatt az elosztások hasonlóan működnek részvény osztalék. Az elosztások azonban jellemzően magasabb hozamokat kínálnak, amelyek akár évi 10% -ot is elérhetnek.

Az elosztások alacsonyabb bizalmat kaptak adóköteles jövedelem és ennek eredményeképpen a jövedelemadót kevés vagy egyáltalán nem fizetik be.

Nyugdíjszámla -elosztások

Elosztások a hagyományostól egyéni nyugdíjszámla (IRA) a fiók létrehozása után bármikor megtörténhet. A nyugdíjszámla -elosztások két kategóriába sorolhatók.

1. Az 59½ éves kor előtti elosztásokat az IRS büntetés és a szokásos jövedelemadó terheli. Sok IRA -tulajdonos szembesülhet ezekkel a díjakkal, ha az IRA -pénzeszközöket nagy vásárlásokhoz vagy vészhelyzetben használja fel, mert a pénzeszközök a számlára történő befizetéskor nem adóztak.
2. Az egyén 59½ éves korában vagy azt követően az elosztás büntetés nélkül történik. Az adófizetők azonban továbbra is adót fizetnek a jelenlegi adózási kategóriájukban levont összegek után.

Roth IRA -k általában azt is megkövetelik, hogy a pénzeszközök 59½ éves korukig a számlán maradjanak a szétosztás előtt.

Miután a számla bizonyos évek óta létezik, a számlatulajdonosok korán vehetnek fel pénzt, de fizetnek büntetési díjak, ha a hozzájárulásuknál nagyobb összeget vonnak vissza - ha az elosztás tartalmazza a számla bevételét szavak.

Más nyugdíjszámlák is korhatárral rendelkeznek a büntetés nélküli kivonáshoz.

A minősített tervekből származó elosztások, mint pl 403. cikk b) pont számlák és 457 terv, két példa az ilyen tervekre. Az egyes állami iskolák alkalmazottai, a vallási rendek tagjai és más adómentes csoportok 403 (b) tervvel rendelkeznek. A 457 terv halasztott fizetési hozzájárulást tartalmaz, és főként az állam és az önkormányzatok használják fel.

Kötelező elosztások a nyugdíjtervekből

A Roth IRA kivételével minden korábban említett nyugdíjterv megköveteli, hogy a tulajdonos 72 éves korát követően kezdje meg a pénzkivonást. Ennek az éves összegnek a pontos összege szükséges minimális eloszlás (RMD) a számlatulajdonos korától és a számlán lévő pénzeszközök értékétől függ IRS irányelvek.

Az ezekből a nyugdíjszámlákból származó összes kifizetést az egyénnek a visszavonáskor adózási kategóriája alapján kell megadóztatni. Az adómegállapítás tükrözi azt a tényt, hogy a számlához való hozzájárulás adózás előtti dollárból történt.

Ne feledje, hogy csak a Roth IRA -k vagy a Roth 401 (k) -ekből származó osztalék vehető igénybe anélkül, hogy jövedelemadót kellene fizetni rájuk mert a Roth-járulékok adózás utáni dollárból történnek-a befektető nem kapott adólevonást vagy jóváírást a címen az idő. Ezenkívül a Roth -fiókok nem rendelkeznek a szükséges minimális elosztással bármely életkorban.

Valós példa az elosztásokra

Az S&P 500 teljesítményét megsokszorozni kívánó Fidelity 500 Index Alap (FXAIX) negyedévente (áprilisban, júliusban, októberben és decemberben) oszt ki osztalékot.

2020 -ra a befektetők 2,08 dollárt kaptak az alap minden részvényéért. Hacsak az ügyfél másképp nem rendelkezik, a Fidelity automatikusan visszaforgatja ezeket az elosztásokat, növelve a tulajdonban lévő alap részvényeinek számát.

Forgalmazási GYIK

Mi a tőkenyereség elosztása?

A tőkenyereség elosztása készpénzes kifizetés, amelyet egy befektetési alap vagy tőzsdén kereskedett alap (ETF) fizet az alap tulajdonosainak. Ha egy befektetési alap több mint egy évig birtokol tőkeeszközt, majd eladja azt, az alap általában a nyereséget tőkenyereség -eloszlásként továbbítja Önnek.

Mi az elosztási szerződés?

Az elosztási okirat a tulajdon jogszerű átruházásának módja, amikor a jogosult nem határozható meg az utód akaratából.

Mi az egyösszegű elosztás?

Az egyösszegű elosztás készpénz folyósítás, amelyet egyszerre fizetnek ki, nem pedig egyenletes részletekben. Az egyösszegű kifizetések nyugdíjtervekből, szerzett jutalékokból vagy bizonyos adósságinstrumentumokból származhatnak.

Mi az a nem adóköteles elosztás?

A nem adóköteles felosztás olyan kifizetés a részvényesei számára, amelyet "tőkehozamnak" minősítenek. Ezek a kifizetéseket nem fizetik ki a társaság nyereségéből, és nem adóznak, amíg a befektető eladja a részvényeit a vállalat.

Alsó vonal

A pénzügyek világában az elosztás általában a kifizetés alapból, számlából vagy egyéni értékpapírból befektetőknek.

A különböző típusú disztribúciók csínját -bínját - céljukat, felhasználásukat és hogyan - megértve működnek - nem fogod a fejedet vakargatni, amikor meghallod ezt a kifejezést a befektetések során élet.