Takarékos megtakarítási terv (TSP) vs. 401(k)

A magánszektorban dolgozó amerikaiak évtizedek óta támaszkodtak 401(k) tervek hogy finanszírozzák a nyugdíjukat. Ha azonban a szövetségi kormánynál vagy a hadseregnél vállal munkát, a juttatási csomag részeként más befektetési eszközre számíthat: takarékossági megtakarítási terv (TSP).

A TSP a 401(k) mintájára készült, így a két tervnek sok hasonlósága van. Azonban van néhány fontos különbség, beleértve azt is, hogy mely befektetéseket választhatja ki, amelyek fontos hatással lehetnek az építkezésre tojásfészek.

Takarékos megtakarítási terv (TSP) vs. 401(k): Áttekintés

A nyugdíjbefektetések egyik sarokköve, a 401(k) konstrukciókat először az 1980-as évek elején vezették be. A magánmunkaadók a kiadásaik csökkentésére törekvő új rendelkezést alkalmaztak Belső bevételi kód amely lehetővé tette számukra, hogy elkerüljék az adóztatást a halasztott kártérítés miatt.

Hamar, sok vállalat elkezdte lemondani nyugdíjprogramjáról cserébe az alkalmazottak által irányított számlákért, amely lehetővé tette számukra, hogy hozzájáruljanak a pénzeszközökhöz, de nem kellett garantálniuk azt az összeget, amelyet a munkavállalók nyugdíjkor kapnak. A dolgozók saját tőkéjüket hozzáadhatták a számlához, a megengedett határokig, és kiválaszthatják azokat a részvény- és kötvényalapokat, amelyeken keresztül fektetnek be.

Néhány évvel később a Kongresszus ugyanazt a koncepciót alkalmazta a szövetségi kormány egyenruhás tagjaira és alkalmazottaira vonatkozóan, elfogadva az 1986-os szövetségi alkalmazottak nyugdíjrendszeréről szóló törvényt. A törvény létrehozta a TSP-t, amely előírta öncélú befektetési lehetőségek és a 401. k) ponthoz hasonló adókedvezmények.

A két nyugdíjkonstrukció sok szempontból közel azonos, beleértve azt is, hogy az alkalmazottak mennyivel járulhatnak hozzá évente. Azok azonban, akik a közszférában dolgoznak, észreveszik, hogy más módokon, például hol fektethetik be a dollárjukat, lényeges különbségek vannak.

Adókedvezmények

A 401(k) és a TSP egyaránt kínál hagyományos és Roth verziókat. Ha a hagyományos utat választja, a befizetett pénz levonható az adóból és halasztott adó. Tehát amíg a pénzét befektetik, nem kell adót fizetnie olyan nyereség után, amely akkor halmozódik fel, amikor például egy befektetési alap részvényeket ad el nyereségért vagy osztalékot keres. Ön azonban szokásos jövedelemadót fizet az 59 és fél éves kor után kivett pénz után.

A hagyományos nyugdíjjárulékoktól eltérően az a Roth 401(k) vagy Roth TSP-fiók nem csökkenti az adóköteles jövedelmét. A pénzed azonban halasztott adó alapján gyarapodik, és adófizetés nélkül, ill korai visszavonási díjak mindaddig, amíg legalább öt éve rendelkezik a számlával, és 59½ éves vagy idősebb.

Munkáltatói hozzájárulások401(k) vagy TSP, általában megengedettek levonásként a munkavállaló adóköteles jövedelméből, a törvény által meghatározott azonos határokig. Internal Revenue Service (IRS).

Hozzájárulási korlátok

A 401(k) vagy TSP munkavállalói járulékhatárai szintén azonosak. Ezeket az összegeket minden évben felülvizsgálják.

2023-ban az alkalmazottak akár 22 500 dollárral járulhatnak hozzá a 401(k) vagy a TSP-hez. Ha 50 éves vagy idősebb, használhatja a felzárkóztatási rendelkezés hogy további 7500 dollárral járuljon hozzá. 2022-ben ezek a számok 20 500 és 6 500 dollár voltak.

Korai visszavonások

Mind a 401(k) s, mind a TSP-k erőteljes ösztönzést jelentenek az alkalmazottak számára, hogy nyugdíjazásig a számlán hagyják a pénzüket. A hagyományos fiókok pofont kapnak a 10% korai visszavonási büntetés a teljes egyenlegen – mind a tőke, mind a kereset esetében –, amelyet 59½ éves koruk előtt kivesz, és előfordulhat, hogy e pénz után jövedelemadót is kell fizetnie.

A Roth 401(k) vagy Roth TSP használatával már fizetett jövedelemadót a befizetett összeg után. Ez azt jelenti, hogy bármikor felveheti a tőkét adófizetés nélkül. Előfordulhat azonban, hogy jövedelemadót és 10%-os büntetést kell fizetnie a keresetek után, ha még nem töltötte be az 59½ életévét, és legalább öt éve nem rendelkezik a fiókkal.

Ha 401(k) értéke van, elkerülheti a 10%-os találatot, ha jogosult egy nehézségek elosztása, a munkáltatója által meghatározott módon. Ehhez bizonyítania kell egy „azonnali és súlyos pénzügyi szükségletet”, amelyet más eszközökkel nem tud kielégíteni. De még ha meg is menekülhet a büntetéstől, akkor is fizetnie kell a vonatkozó adókat a visszavont összeg után.

A TSP nem ilyen engedékeny. Bár bizonyos feltételek teljesítése esetén nehéz pénzkivonást is végrehajthat, általában továbbra is 10%-os büntetés jár, plusz a vonatkozó adók.

Kölcsönök

Mint néhány 401(k) terv esetében, a TSP lehetővé teszi az alkalmazottak számára, hogy kölcsönt vegyenek fel nyugdíjalapjukból, amelyet kamatostul vissza kell fizetniük a számlájukra. És a 401(k) kölcsönökhöz hasonlóan az összeg, amelyet saját magadtól felvehetsz, a felével egyenlő mellényezett egyenleg, 50 000 USD-ig. A TSP-hiteleknél azonban a felvett összeg nem haladhatja meg a munkavállaló számlára befizetett saját befizetését és az abból származó bevételt.

Ezeket a hiteleket rendszerint egy-öt éven belül ütemezetten kell visszafizetni. A vásárláshoz felvett hiteleket azonban visszafizetheti a elsődleges lakóhely hosszabb időn keresztül. A TSP résztvevők számára a lakossági hitelek törlesztési ideje egytől 15 évig terjedhet.

Nyugdíjas elosztások

A 401(k)-vel rendelkező magánszektorbeli alkalmazottaknak jellemzően néhány lehetőségük van arra, hogy nyugdíjba vonuláskor pénzt vonjanak ki, az adott terv szabályaitól függően. Ezek közé tartozhat a egyösszegű elosztás, meghatározott összegű időszakos felosztások elvégzése, ill átfordul a pénzt egy egyéni nyugdíjszámla (IRA). Egyes tervek azt is lehetővé teszik, hogy vásároljon egy járadék a munkáltatójával partneri viszonyban álló biztosítótársaságtól. Ez lehetővé teszi, hogy egyenlegét egy adott időszakra vagy egy életre szóló bevételre váltsa át.

A TSP hasonlóképpen nagy rugalmasságot biztosít a nyugdíjakhoz való hozzáférés terén. A szövetségi alkalmazottak részletfizetést állíthatnak be, amely lehet fix dollárösszeg vagy a várható élettartamra vonatkozó adatok alapján kiszámított összeg. Egyszeri pénzfelvételt is végezhet.

A harmadik lehetőség a TSP-ben résztvevők számára, hogy egyenlegüket járadékmá alakítsák, amely garantálja a kifizetéseket az Ön élete hátralévő részében. A nyugdíjasoknak több lehetőségük van a járadékra, például közös járadékos hozzáadásával (jellemzően házastárs) vagy „10 évre bizonyos” funkció, amely pénzeszközöket garantál a kedvezményezettnek, ha az átvételtől számított egy évtizeden belül meghal. kifizetések.

A 401(k) s-hez hasonlóan a TSP-fiókkal rendelkező szövetségi alkalmazottak is átruházhatják egyenlegüket az IRA-ba, miután elhagyják a szövetségi kormányt.

Kötelező minimális terjesztések (RMD-k)

Mindkét terv előírja kötelező minimális disztribúciók (RMD-k) nyugdíjasok számára. Azok, akik nem hajtják végre ezeket a minimális kivonásokat, meredek 25%-os adóval néznek szembe minden olyan kötelező elosztás után, amelyet nem teljesítettek időben.

Akár egy magáncégnek, akár a szövetségi kormánynak dolgozott, 73 évesen el kell kezdenie RMD-k készítését. Visszaszorulnak azonban, ha még mindig a kormánynak vagy – 401(k) résztvevő esetén – a tervet támogató cégnek dolgozik.

Befektetési lehetőségek

Talán a legszembetűnőbb különbség a 401(k) terv és a TSP között a befektetések megválasztása. A 401 (k) ponttal a munkáltató felvesz egy adminisztrátor a terv kezeléséhez, és menüt biztosít a befektetési lehetőségekről. Az Investment Company Institute (ICI) kutatása szerint az alkalmazottaknak átlagosan 28 választási lehetőségük van. A lehetőségek gyakran tartalmazzák befektetési alapok, stabil értékű alapok, és céldátum alapok. Egyes tervek hozzáférést biztosítanak a ügynöki szolgáltatások, amely szó szerint több ezer alap előtt nyitja meg választásait.

A TSP-n belüli befektetési lehetőségek korlátozottabbak. Több céldátum-alaphoz is hozzáférhet, amelyeket a TSP „életciklus-alapoknak” nevez. Ezek lényegében egy kosár készlet és kötvényalapok, amelyek automatikusan módosítják az eszközösszetételt a konzervatívabb választások javára, ahogy közeledik a cél nyugdíjazáshoz dátum.

A szolgáltatás tagjai és a szövetségi alkalmazottak öt egyéni alaphoz is hozzáférhetnek, amelyeket összekeverhetnek és összeállíthatnak:

• C Alap– Ez követi a S&P 500 index, amely 500 legnagyobb amerikai vállalatot tartalmaz.
• F Alap– Ez egy széles indexet tükröz, amely az egész Egyesült Államokat lefedi. kötvénypiac.
• G Alap- Ez arra összpontosít rövid lejáratú kötvények amelynek tőkéjét és kamatait az Egyesült Államok kormánya garantálja.
• I Alap– Ez követi a MSCI EAFE, amely európai, ausztráliai és távol-keleti vállalatokat tartalmaz.
• S Alap– Ez egy széles indexet utánoz kissapkás és középső sapka Az S&P 500-ban nem szereplő amerikai vállalatok.
  

Díjak

Bár nem biztos, hogy annyi alap közül választhatnak, a TSP résztvevőinek van egy nagy előnyük a legtöbb 401(k) befektetővel szemben: az alacsonyabb díjak. A végösszeg kiadási arány, amely a befektetési és adminisztrációs költségeket is fedezi, az egyes TSP alapok esetében 0,066%. Tehát ha 1000 dolláros számlaegyenlege van, akkor minden évben csekély 0,66 dollárt fizet az adminisztrátornak.

A magánalkalmazottak befektetési díjai 401(k)-tervenként változnak, de a Az ICI szerint a résztvevők átlagos tervköltsége 0,58% volt 2017-ben (bár ez gyakran alacsonyabb, ha nagyobb cégek). Ez azt jelenti, hogy egy tipikus 401(k) terv nagyjából 10-szeres díjat számít fel annak, amit a szövetségi kormány fizet alkalmazottaiért. Mivel ezeket a díjakat minden évben levonják, ezért a kompaundálás hatása, és hosszú távon jelentős hatással lehet a megtérülésére.

Munkáltatói hozzájárulások

A TSP a fizetés 1%-ának megfelelő automatikus munkáltatói hozzájárulást kínál minden alkalmazott számlájára, és ez a fizetése legfeljebb 4%-ának felel meg, ami összesen 5%-os potenciális hozzájárulást jelent.

Ez elég kedvező a legtöbb 401(k) s-hez képest. Az ICI szerint a nagy terveknél a legnépszerűbb juttatás a munkavállaló fizetésének legfeljebb 6%-ának 50%-a, így a maximális munkáltatói hozzájárulás a béred 3%-ának felel meg.

Alsó vonal

A takarékossági megtakarítási terv hasonló a 401(k)-hez, de vannak fontos különbségek. A befektetési lehetőségek korlátozottabbak, de a ráfordítási arány jóval alacsonyabb, mint sok magán munkáltatói alapnál. A munkáltatói meccs pedig kicsit bőkezűbb az átlagosnál.

Ha hozzáférése van egy TSP-hez, maximalizálja az egyezést, mielőtt felfedezne más adókedvezményes nyugdíjazási számlákat, például egy hagyományos vagy Roth IRA-t.