Mit kell tudni az IRS felzárkóztatási hozzájárulási útmutatójáról

Ahogy az Internal Revenue Service (IRS) új szabályok felé halad bizonyos nyugdíjakhoz kapcsolódó felzárkóztatási hozzájárulásokkal kapcsolatban terveket, akkor előfordulhat, hogy az újonnan meghirdetett átmeneti időszakban módosítania kell a befizetéseken, ha a szabályok vonatkoznak rá te.

Felzárkózási hozzájárulás táj

Történelmileg felzárkóztatási hozzájárulások lehetővé tették az 50 éves és annál idősebb résztvevők számára, hogy a szabványon túlmenően járuljanak hozzá nyugdíjaikba éves hozzájárulási határok. 2023-ban például további 7500 dollárral járulhat hozzá az összegen túl választható halasztás korlátot, ha 50 éves vagy idősebb.

A SECURE 2.0 törvényA 2022 decemberében életbe léptetett törvény sarkalatos változást vezetett be a felzárkóztatási hozzájárulások terén, és megköveteli a magasabb jövedelmű résztvevőktől, Roth hozzájárulásai. A Roth-számlán a befizetések adózás utáni dollárból történnek, de a számláról történő kifizetések (vagy kivonások) általában nyugdíjas korban adómentesek.

2024-től, ha Ön 401(k), 403(b) vagy állami 457(b) nyugdíjazási tervvel rendelkező alkalmazott, és az előző időszakban több mint 145 000 USD-t keresett évben be kell tartania azt az új szabályt, amely előírja, hogy az extra befizetések egy Roth-számlára érkezzenek, ha van ilyen a nyugdíj-megtakarításban. terv.

Az IRS azonban jelezte, hogy bizonyos mozgásteret enged az átállás kezdeti szakaszában.

Közigazgatási átmeneti időszak

Ahogy a függöny felemelkedik a SECURE 2.0 törvény 2024-től kezdődő új irányelvei előtt, az IRS adminisztratív átmeneti időszakot vezetett be, amely 2026-ig tart.

Az átmeneti időszak nem csak egy késleltetett végrehajtás. Ez egy strukturált intervallum, amely "segíti az adófizetőket az új Roth-felzárkóztatási követelményre való zökkenőmentes átállásban, és célja, hogy elősegítse a szabályos átállást az e követelménynek való megfelelés érdekében".

Lényegében ez az IRS jelzése, hogy az ügynökség megértette, mindenkinek időre van szüksége ahhoz, hogy alkalmazkodjon az új szabályokhoz.

Navigálás az átmeneti időszakban

A nyugdíjprogram résztvevőiként és rendszergazdák felvázolják útjukat ezen a változáson keresztül, a felkészülés számít. Íme egy ütemterv a kihívások és lehetőségek közötti navigáláshoz:

1. Legyen tájékozott: Mivel a SECURE 2.0 törvény jelentős változásokat vezet be, a nyugdíjazási program résztvevőinek erőfeszítéseket kell tenniük, hogy naprakészek maradjanak azokkal kapcsolatban. Ez magában foglalja az aktív információkeresést és a Roth-irányelv árnyalatainak megértését, ha az Önre vonatkozik, beleértve a jogosultsági kritériumok megismerését.
2. Használja ki a türelmi időt:Az adminisztratív átmeneti időszak több éves puffert kínál a kiigazításhoz. Használja ki ezt az időt, hogy megértse, hogyan működik az új Roth felzárkóztatási járulékszabály Önt érinti, elsősorban akkor, ha társadalombiztosítási bére meghaladja a 145 000 dollárt.
3. Részesítse előnyben Roth hozzájárulásait: Ha a fent vázolt jövedelmi sávba esik, készüljön fel a Roth-járulékok felé történő elmozdulásra. Ne feledje, hogy a Roth-hozzájárulásnak megvannak a maga egyedi előnyei, elsősorban az adómentes növekedés.
4. Vegyen részt szakemberekkel: Fontolja meg, hogy konzultáljon a pénzügyi tervező, adótanácsadó vagy nyugdíjszakértő, hogy felvilágosítást kérjen, és az Ön helyzetére szabott stratégiát dolgozzon ki az optimális döntéshozatal érdekében.