Bank Garansi vs. Letter of Credit: Apa Bedanya?

SEBUAH Garansi Bank dan surat kredit keduanya merupakan janji dari suatu lembaga keuangan bahwa seorang peminjam akan dapat melunasi hutangnya kepada pihak lain, bagaimanapun keadaan keuangan si debitur. Meskipun berbeda, baik bank garansi maupun letter of credit menjamin pihak ketiga bahwa jika: pihak peminjam tidak dapat melunasi utangnya, lembaga keuangan akan turun tangan atas nama peminjam.

Dengan memberikan dukungan keuangan untuk pihak peminjam (seringkali atas permintaan pihak lain), janji-janji ini berfungsi untuk mengurangi faktor risiko, mendorong transaksi untuk dilanjutkan. Tetapi mereka bekerja dengan cara yang sedikit berbeda dan dalam situasi yang berbeda.

Letter of credit sangat penting dalam perdagangan internasional karena jarak yang terlibat, undang-undang yang berpotensi berbeda di negara tempat bisnis yang terlibat, dan kesulitan para pihak untuk bertemu secara langsung. Sementara letter of credit terutama digunakan dalam transaksi global, garansi bank sering digunakan dalam kontrak real estat dan infrastruktur proyek.

Garansi Bank

Bank garansi mewakili kewajiban kontraktual yang lebih signifikan bagi bank daripada letter of credit. Jaminan bank, seperti letter of credit, menjamin sejumlah uang kepada a penerima. Bank hanya membayar jumlah itu jika pihak lawan tidak memenuhi kewajiban digariskan oleh kontrak. Jaminan pada dasarnya dapat digunakan untuk menjamin pembeli atau penjual dari kerugian atau kerusakan karena tidak dilaksanakannya pihak lain dalam suatu kontrak.

Bank garansi melindungi kedua belah pihak dalam perjanjian kontrak dari resiko kredit. Misalnya, perusahaan konstruksi dan pemasok semennya dapat membuat kontrak untuk membangun mal. Kedua belah pihak mungkin harus mengeluarkan bank garansi untuk membuktikan kemampuan dan kemampuan finansial mereka. Dalam kasus di mana pemasok gagal mengirimkan semen dalam waktu yang ditentukan, perusahaan konstruksi akan memberi tahu bank, yang kemudian membayar perusahaan sejumlah yang ditentukan dalam garansi bank.

Jenis Bank Garansi

Bank garansi sama seperti jenis instrumen keuangan lainnya—mereka dapat mengambil berbagai bentuk yang berbeda. Misalnya, penjaminan langsung diterbitkan oleh bank-bank baik dalam maupun luar negeri. Jaminan tidak langsung biasanya diterbitkan ketika subjek jaminan adalah lembaga pemerintah atau badan publik lainnya.

Jenis jaminan yang paling umum meliputi:

• Jaminan pengiriman: Jaminan semacam ini diberikan kepada pengangkut untuk kiriman yang tiba sebelum dokumen diterima.
• Jaminan pinjaman: Sebuah lembaga yang mengeluarkan jaminan pinjaman berjanji untuk mengambil kewajiban keuangan jika peminjam gagal bayar.
• Jaminan pembayaran lanjutan: Jaminan ini berfungsi untuk mendukung kinerja kontrak. Pada dasarnya jaminan ini merupakan suatu bentuk jaminan untuk membayar kembali uang muka jika penjual tidak menyediakan barang yang ditentukan dalam kontrak.
• Jaminan pembayaran yang dikonfirmasi: Dengan kewajiban yang tidak dapat dibatalkan ini, sejumlah tertentu dibayar oleh bank kepada penerima manfaat atas nama klien pada tanggal tertentu.

Surat kredit

Kadang-kadang disebut sebagai kredit dokumenter, letter of credit bertindak sebagai promes dari lembaga keuangan—biasanya bank atau Serikat kredit. Ini menjamin pembayaran pembeli kepada penjual atau pembayaran peminjam kepada pemberi pinjaman akan diterima tepat waktu dan untuk jumlah penuh. Disebutkan juga bahwa jika pembeli tidak dapat melakukan pembayaran atas pembelian tersebut, bank akan menanggung seluruh atau sisa jumlah yang terutang.

Letter of credit merupakan kewajiban yang diambil oleh bank untuk melakukan pembayaran setelah kriteria tertentu terpenuhi. Setelah persyaratan ini selesai dan dikonfirmasi, bank akan mentransfer dana. Letter of credit memastikan pembayaran akan dilakukan selama layanan dilakukan. Letter of credit pada dasarnya menggantikan bank kredit untuk kliennya, memastikan pembayaran yang benar dan tepat waktu.

Misalnya, seorang pedagang grosir A.S. menerima pesanan dari klien baru, sebuah perusahaan Kanada. Karena pedagang grosir tidak memiliki cara untuk mengetahui apakah klien baru ini dapat memenuhi kewajiban pembayarannya, ia meminta surat kredit disediakan dalam kontrak pembelian.

Perusahaan pembeli mengajukan letter of credit di bank yang telah memiliki dana atau jalur kredit (LOK). Bank penerbit letter of credit menahan pembayaran atas nama pembeli sampai menerima konfirmasi bahwa barang dalam transaksi telah dikirim. Setelah barang dikirim, bank akan membayar grosir jatuh tempo selama persyaratan kontrak penjualan terpenuhi, seperti pengiriman sebelum waktu tertentu atau konfirmasi dari pembeli bahwa barang diterima tanpa kerusakan.

Jenis Letters of Credit

Sama seperti bank garansi, letter of credit juga bervariasi berdasarkan kebutuhannya. Berikut ini adalah beberapa letter of credit yang paling umum digunakan:

• Sebuah surat kredit yang tidak dapat dibatalkan memastikan pembeli berkewajiban kepada penjual.
• SEBUAH surat kredit yang dikonfirmasi berasal dari bank kedua, yang menjamin surat ketika bank pertama memiliki kredit yang meragukan. Bank konfirmasi memastikan pembayaran jika perusahaan atau bank penerbit bawaan atas kewajiban mereka.
• Sebuah surat kredit impor memungkinkan importir untuk melakukan pembayaran segera dengan memberi mereka jangka pendek uang panjar.
• Sebuah ekspor surat kredit memberi tahu bank pembeli bahwa ia harus membayar penjual, asalkan semua persyaratan kontrak terpenuhi.
• SEBUAH surat kredit bergulir memungkinkan pelanggan melakukan undian—dalam batas—selama periode waktu tertentu.

Pertimbangan Khusus

Baik garansi bank dan letter of credit berfungsi untuk mengurangi risiko dalam perjanjian atau kesepakatan bisnis. Para pihak lebih mungkin untuk menyetujui transaksi karena mereka memiliki kewajiban yang lebih kecil ketika letter of credit atau bank garansi aktif. Perjanjian-perjanjian ini sangat penting dan berguna dalam transaksi-transaksi yang berisiko seperti real estate tertentu dan kontrak perdagangan internasional.

Bank secara menyeluruh menyaring klien yang tertarik dengan salah satu dokumen ini. Setelah bank menentukan bahwa pemohon adalah layak dikreditkan dan memiliki risiko yang wajar, batas moneter ditempatkan pada perjanjian. Bank setuju untuk berkewajiban hingga, tetapi tidak melebihi, batas tersebut. Ini melindungi bank dengan memberikan ambang batas risiko tertentu.

Perbedaan utama lainnya antara garansi bank dan letter of credit terletak pada pihak yang menggunakannya. Bank garansi biasanya digunakan oleh kontraktor yang menawar proyek-proyek besar. Dengan memberikan garansi bank, kontraktor memberikan bukti kredibilitas keuangannya. Intinya, jaminan tersebut memastikan entitas di balik proyek itu cukup stabil secara finansial untuk menjalankannya dari awal hingga akhir. Letter of credit, di sisi lain, biasanya digunakan oleh perusahaan yang secara teratur impor dan ekspor barang.