401(k) vs. Program Pensiun: Apa Bedanya?
401(k) vs. Rencana Pensiun: Gambaran Umum
SEBUAH 401 (k) rencana dan pensiun keduanya merupakan rencana pensiun yang disponsori majikan. Perbedaan terbesar antara keduanya adalah bahwa 401(k) adalah a rencana kontribusi pasti dan pensiun adalah rencana manfaat pasti.
Rencana kontribusi pasti memungkinkan karyawan dan pemberi kerja (jika mereka mau) untuk berkontribusi dan berinvestasi dana untuk ditabung untuk masa pensiun, sementara rencana manfaat pasti memberikan jumlah pembayaran tertentu dalam masa pensiun. Perbedaan krusial ini menentukan apakah pemberi kerja atau karyawan menanggung risiko investasi. Pensiun menjadi kurang umum, dan 401(k) s harus mengambil alih, meskipun dirancang sebagai suplemen untuk pensiun tradisional dan bukan sebagai pengganti.
Takeaways Kunci
- A 401(k) adalah program pensiun yang dapat disumbangkan oleh karyawan dan pemberi kerja juga dapat memberikan kontribusi yang sesuai.
- Dengan program pensiun, pemberi kerja mendanai dan menjamin manfaat pensiun khusus untuk setiap karyawan dan mengambil risiko untuk melakukannya.
- Setelah umum, pensiun di sektor swasta jarang terjadi dan telah digantikan oleh 401(k) s.
- Pergeseran ke 401(k) s telah menempatkan beban menabung dan berinvestasi untuk masa pensiun—dan risiko yang terlibat—pada karyawan.
401(k) Rencana
Rencana 401 (k) terutama didanai melalui kontribusi karyawan melalui pemotongan gaji sebelum pajak. Uang yang disumbangkan dapat ditempatkan ke berbagai investasi, biasanya reksa dana, tergantung pada opsi yang tersedia melalui paket.
Setiap pertumbuhan investasi dalam 401 (k) terjadi bebas pajak, dan tidak ada batasan pada pertumbuhan akun individu. Tetapi tidak seperti pensiun, 401(k) s, menempatkan investasi dan risiko umur panjang pada karyawan individu, mengharuskan mereka untuk memilih investasi mereka sendiri tanpa jaminan minimum atau manfaat maksimum. Karyawan menanggung risiko baik tidak berinvestasi dengan baik dan hidup lebih lama dari tabungan mereka.
Banyak pemberi kerja menawarkan kontribusi yang cocok dengan rencana 401(k) mereka, yang berarti mereka menyumbangkan uang tambahan ke akun karyawan (sampai tingkat tertentu) setiap kali karyawan memberikan kontribusi mereka sendiri.
Misalnya, asumsikan majikan Anda menawarkan kecocokan 50% dari kontribusi individu Anda ke 401 (k) Anda hingga 6% dari gaji Anda. Anda memperoleh $100.000 dan menyumbang $6.000 (6%) ke 401(k) Anda, jadi majikan Anda menyumbang tambahan $3.000.
Ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi untuk 401 (k) setiap tahun. Pada tahun 2020 dan 2021, kontribusi terbesar yang dapat disumbangkan seorang karyawan adalah $19.500, atau $26.000 jika mereka berusia 50 tahun atau lebih.
Rencana Pensiun
Karyawan tidak memiliki kendali atas keputusan investasi dengan program pensiun, dan mereka tidak menanggung risiko investasi. Sebaliknya, kontribusi diberikan—baik oleh pemberi kerja atau karyawan, seringkali keduanya—ke dalam portofolio investasi yang dikelola oleh profesional investasi. Sponsor, pada gilirannya, berjanji untuk memberikan penghasilan bulanan tertentu kepada karyawan yang pensiun seumur hidup, berdasarkan jumlah yang disumbangkan dan, seringkali, pada jumlah tahun yang dihabiskan untuk bekerja di perusahaan.
Pendapatan yang dijamin datang dengan peringatan: Jika perusahaan portofolio berkinerja buruk, perusahaan menyatakan pailit—atau menghadapi masalah lain—manfaatnya mungkin berkurang. Hampir semua pensiun swasta diasuransikan oleh Perusahaan Jaminan Manfaat Pensiun, bagaimanapun, dengan majikan membayar premi reguler, sehingga pensiun karyawan sering dilindungi. Program pensiun memberi karyawan individu risiko pasar yang jauh lebih kecil daripada rencana 401 (k).
Meskipun jarang di sektor swasta, program pensiun masih agak umum di sektor publik—pekerjaan pemerintah, khususnya.
Wawasan Penasehat
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401(k) juga disebut sebagai "rencana iuran pasti", yang mengharuskan Anda, pensiunan, untuk menyumbangkan tabungan Anda dan membuat keputusan investasi untuk uang dalam rencana tersebut.
Dengan demikian, Anda memiliki kendali atas berapa banyak yang Anda masukkan ke dalam rencana tetapi tidak seberapa banyak yang dapat Anda peroleh darinya ketika Anda pensiun, yang akan bergantung pada nilai pasar dari aset-aset yang diinvestasikan pada saat itu.
Di sisi lain, program pensiun umumnya dikenal sebagai "rencana manfaat pasti", di mana program pensiun sponsor, atau majikan Anda, mengawasi manajemen investasi dan menjamin sejumlah pendapatan tertentu ketika Anda pensiun.
Sebagai akibat dari tanggung jawab yang sangat besar ini, banyak pemberi kerja telah memilih untuk menghentikan program pensiun manfaat pasti dan menggantinya dengan program 401(k).
Garis bawah
Majikan Anda jauh lebih mungkin untuk menawarkan 401 (k) daripada pensiun dalam paket manfaatnya. Jika Anda bekerja di perusahaan yang masih menawarkan program pensiun, Anda memiliki keuntungan berupa jaminan a jumlah pendapatan bulanan yang diberikan di masa pensiun dan investasi dan risiko umur panjang yang ditempatkan pada rencana pemberi. Jika bekerja untuk perusahaan yang menawarkan 401(k), Anda harus bertanggung jawab untuk berkontribusi dan memilih investasi sendiri.