Definisi Pasangan Roth IRA

Apa itu IRA Pasangan?

Anda perlu mendapatkan penghasilan untuk berkontribusi pada a Roth IRA atau IRA tradisional. Tetapi jika Anda sudah menikah, Anda dapat menggunakan Roth IRA pasangan untuk meningkatkan potensi tabungan pensiun Anda—bahkan jika hanya satu pasangan yang bekerja untuk mendapatkan gaji.

IRA adalah alat yang sangat baik untuk tabungan pensiun. Akun ini diperkenalkan pada pertengahan 70-an sebagai cara untuk membantu pekerja menabung untuk masa pensiun dan menurunkan penghasilan kena pajak mereka.

Maka, tidak mengherankan bahwa Anda harus memiliki penghasilan dari pekerjaan untuk berkontribusi — dan menikmati manfaat pajak — dari IRA. Menurut aturan IRS, Anda harus memiliki "kompensasi kena pajak" untuk berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth.



Meskipun demikian, masih ada cara bagi pasangan untuk memiliki IRA mereka sendiri, bahkan jika mereka tidak bekerja untuk mendapatkan bayaran.

Memahami IRA Pasangan

Apa yang Dihitung Sebagai Kompensasi Kena Pajak?

Ada dua cara untuk mendapatkan kompensasi kena pajak: bekerja untuk orang lain yang membayar Anda, atau menjalankan atau memiliki bisnis (atau pertanian). Kompensasi kena pajak meliputi:

• Upah dan gaji
• Tips dan bonus
• Komisi
• Tunjangan kena pajak dan perawatan terpisah
• Penghasilan wiraswasta
• Pembayaran tempur tidak kena pajak

Jenis pendapatan berikut tidak dihitung sebagai kompensasi kena pajak:

• Penghasilan dan keuntungan dari properti
• Minat dan dividen dari investasi
• Pendapatan pensiun atau anuitas
• Kompensasi yang ditangguhkan
• Pendapatan dari kemitraan tertentu
• Jumlah apa pun yang Anda kecualikan dari pendapatan

Penghasilan yang Anda peroleh harus sesuai atau melebihi kontribusi IRA Anda. Untuk tahun 2021, Anda dapat berkontribusi hingga $6.000, atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Jadi, untuk memberikan kontribusi penuh, Anda membutuhkan setidaknya $6.000 (atau $7.000) pendapatan yang diperoleh. Jika Anda menghasilkan lebih sedikit, Anda dapat berkontribusi hingga jumlah yang Anda peroleh.

Pengecualian IRA Pasangan

Kamu bisa berkontribusi pada IRA pasangan atas nama pasangan yang tidak memiliki penghasilan. Untuk melakukannya, Anda harus memiliki penghasilan yang cukup untuk menutupi kedua kontribusi. Untuk sepenuhnya berkontribusi pada kedua IRA pada tahun 2021, penghasilan yang Anda peroleh harus minimal $12.000, atau $14.000 jika Anda berdua berusia 50 tahun atau lebih.

Ingatlah bahwa IRA adalah akun individu (dengan demikian: individu di IRA). Dengan demikian, IRA pasangan bukanlah rekening bersama. Sebaliknya, Anda masing-masing memiliki IRA Anda sendiri—tetapi hanya satu pasangan yang mendanai keduanya.

Untuk memanfaatkan IRA pasangan, Anda harus menikah, dan status pengarsipan pajak Anda harus "menikah mengajukan bersama-sama." Anda tidak dapat memberikan kontribusi pasangan ke IRA jika Anda mengajukan terpisah.

Manfaat IRA Pasangan

IRA pasangan adalah cara terbaik bagi pasangan yang tidak bekerja untuk membayar untuk menabung untuk masa pensiun. Tanpa pengecualian IRA pasangan, pasangan tanpa penghasilan yang diperoleh dapat mengalami kesulitan menemukan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun.

Jika salah satu pasangan telah memaksimalkan kontribusi IRA-nya sendiri, ini bisa menjadi peluang besar bagi pasangan untuk meningkatkan keuntungan pajak mereka. perencanaan pensiun.

Pasangan Anda bisa menyebut Anda sebagai penerima manfaat dari IRA pasangan. Tetapi begitu Anda mulai berkontribusi ke akun, uangnya menjadi milik pasangan Anda. Ini menjadi penting jika Anda berpisah atau bercerai di kemudian hari.

IRA pasangan tetap utuh bahkan jika pasangan tanpa penghasilan yang diperoleh mulai menerima bayaran untuk bekerja. Dalam hal ini, mereka masih dapat berkontribusi pada IRA, sesuai dengan aturan IRA reguler.

Apakah IRA Pasangan adalah IRA Tradisional atau Roth?

IRA pasangan adalah IRA biasa yang didirikan atas nama pasangan. Anda dapat mengaturnya sebagai baik tradisional atau Roth IRA.

Perbedaan terbesar antara kedua IRA adalah ketika Anda mendapatkan keringanan pajak. Dengan IRA tradisional, Anda mengurangi kontribusi Anda sekarang dan membayar pajak nanti saat Anda mengambil distribusi.

Namun, dengan Roth IRA, tidak ada keringanan pajak di muka. Tetapi kontribusi dan penghasilan Anda tumbuh bebas pajak, dan distribusi yang memenuhi syarat juga bebas pajak. Ada perbedaan lain, juga. Di bawah ini adalah ikhtisar cepat.

Roth dan IRA Tradisional: Perbedaan Utama
Fitur	Roth IRA	IRA tradisional
Batas Kontribusi 2021	$6.000, atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun ke atas	$6.000, atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun ke atas
Batas Penghasilan 2021	Orang berpenghasilan tinggi mungkin tidak dapat memberikan kontribusi	Berpenghasilan tinggi mungkin tidak dapat mengurangi kontribusi
Perlakuan Pajak	Tidak ada potongan pajak untuk kontribusi; penarikan bebas pajak di masa pensiun	Pengurangan pajak untuk kontribusi; penarikan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa
Distribusi Minimum yang Diperlukan	Tidak ada RMD selama masa hidup pemegang akun; penerima manfaat dapat meregangkan distribusi selama bertahun-tahun	Distribusi harus dimulai pada usia 72 tahun; penerima manfaat membayar pajak atas IRA yang diwariskan

Secara umum, Roth IRA adalah pilihan yang lebih baik jika Anda berharap berada di golongan pajak yang lebih tinggi di masa pensiun daripada saat ini. Jika ya, lebih baik bayar pajak sekarang, dengan tarif lebih rendah, dan nikmati penarikan bebas pajak nanti.

Mereka juga merupakan ide bagus jika Anda tidak berpikir Anda perlu mengambil uang dari IRA Anda. Ada tidak ada distribusi minimum yang diperlukan selama hidup Anda, sehingga Anda dapat meninggalkan seluruh akun ke penerima Anda.

Garis bawah

Pasangan Roth IRA bisa menjadi cara yang baik untuk meningkatkan tabungan pensiun Anda yang diuntungkan pajak jika rumah tangga Anda hanya memiliki satu pendapatan. Anda akan membayar pajak sekarang dan menarik dana bebas pajak di kemudian hari, ketika Anda mungkin berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi.

Juga, itu bisa menjadi cara untuk memberikan ukuran keamanan finansial bagi pasangan yang melakukan banyak pekerjaan—tetapi yang mungkin tidak diberi kompensasi finansial untuk itu.

Ingat: IRA pasangan dapat disusun sebagai IRA tradisional atau Roth. Jika Anda tidak yakin jenis IRA mana yang lebih menguntungkan Anda dan pasangan, bicarakan dengan penasihat keuangan tepercaya.