Bisakah reksa dana memiliki penerima manfaat?

Bisakah Reksa Dana Memiliki Penerima Manfaat?

Kepemilikan rekening reksa dana memungkinkan untuk penerima manfaat—dalam kasus kematian pemilik—tergantung pada bagaimana akun dibuat. Ada berbagai pilihan untuk menunjuk penerima manfaat dengan reksa dana. Investor dapat menetapkan penerima manfaat untuk rencana pensiun mereka seperti: 401(k). IRA atau akun pensiun individu juga dapat memiliki penerima manfaat yang ditunjuk. Aturan penerima reksa dana memungkinkan penerima yang disebutkan namanya untuk setiap dana. Juga, untuk reksa dana yang tidak memiliki penerima yang terdaftar, banyak dana yang memiliki penerima default.

Namun, pada 2020, perubahan undang-undang tentang penerima manfaat non-pasangan untuk rekening pensiun mulai berlaku. Akibatnya, penting bagi investor untuk meninjau penerima manfaat yang ditunjuk.

Pengertian Penerima Manfaat Reksa Dana

Reksa dana dapat memiliki lebih dari satu pemilik di akun. Jika ada dua pemilik di akun dan salah satu pemilik meninggal, akun tersebut akan diteruskan ke pemilik lain atau pemilik yang masih hidup.

Dalam situasi kepemilikan bersama, anggota yang masih hidup menjadi pemilik tunggal reksa dana tanpa proses pengesahan yang panjang. Surat pengesahan hakim adalah proses hukum atau administrasi harta orang yang meninggal ketika tidak ada surat wasiat. Jika hanya ada satu pemilik reksa dana atau pemilik terakhir meninggal dunia, penerima manfaat dapat disebutkan namanya tergantung pada judul rekening.

Namun, penting untuk dicatat bahwa banyak reksa dana memiliki penerima default yang dibangun di dalamnya jika tidak ada penerima yang disebutkan namanya oleh pemiliknya. Jika pemiliknya meninggal, penerima manfaat default akan menjadi pasangan pemilik, dan jika tidak ada pasangan hidup, aset akan ditransfer ke anak pemilik.

Transfer-on-Death

Rekening reksa dana juga dapat dibuka sebagai rekening yang dimiliki secara individual, dan pemiliknya dapat menyebutkan satu atau lebih penerima manfaat dengan menggunakan transfer-on-death (TOD) penamaan. Pemilik mempertahankan kontrol atas akun saat hidup. Akun akan diberi judul atas nama pemilik bersama dengan penunjukan TOD untuk nama penerima. Mereka yang disebut sebagai ahli waris mewarisi rekening setelah kematian pemiliknya, artinya aset dana tersebut tidak menjadi bagian dari harta pemilik. Pemindahan aset dari akun yang ditunjuk TOD juga menghindari pengesahan hakim.

Paket Hemat 529

Kampus 529 paket tabungan dimiliki oleh pemegang rekening yang memilih penerima manfaat. Paket 529 adalah metode yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk kuliah jika hasil akun digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Pemilik mengendalikan akun dan dapat berinvestasi di reksa dana.

Rekening Pensiun dengan Reksa Dana

Pada saat akun pensiun dibuka, seperti rencana 401 (k), pemilik dapat menyebutkan penerima manfaat untuk aset akun tersebut. Aplikasi atau formulir online memiliki bidang untuk penerima utama dan sekunder. Banyak rencana 401(k) juga memungkinkan pemilik untuk menetapkan persentase dari nilai aset yang akan ditransfer ke setiap penerima. Penerima manfaat mewarisi hasil dari rekening-setelah kematian pemegang rekening-terlepas dari investasi, yang dapat mencakup reksa dana, saham perusahaan, atau dana obligasi.

Pertimbangan Khusus

Pada tahun 2019 Kongres AS lulus UU AMAN, yang bersama dengan perubahan lainnya, menghapus ketentuan peregangan untuk penerima manfaat IRA dan akun pensiun. Sebelum putusan, penerima manfaat dari IRA bisa mengulurkan distribusi minimum yang diperlukan pembayaran selama bertahun-tahun. Dengan hanya menarik jumlah minimum yang disyaratkan, penerima manfaat dapat membagi pembayaran pajak untuk distribusi tersebut dari waktu ke waktu.

Dengan undang-undang baru mulai 1 Januari 2020, penerima manfaat non-pasangan harus mendistribusikan seluruh saldo rekening pensiun dalam waktu 10 tahun setelah kematian pemiliknya. Namun, ada beberapa pengecualian terhadap putusan tersebut. Akibatnya, penting bagi pemegang rekening pensiun untuk berkonsultasi dengan profesional keuangan untuk meninjau peraturan baru dan penerima manfaat yang ditunjuk.