Pernyataan Informasi Tambahan (SAI)
Apa itu Pernyataan Informasi Tambahan (SAI)?
Pernyataan Informasi Tambahan (SAI) adalah dokumen tambahan yang ditambahkan ke reksa dana prospektus yang berisi informasi tambahan tentang dana tersebut dan mencakup pengungkapan lebih lanjut mengenai operasinya.
Pernyataan informasi tambahan diperlukan sebagai Bagian B dari pernyataan pendaftaran dana, yang diajukan ke SEC Formulir N-1A.
Takeaways Kunci
- Pernyataan Informasi Tambahan (SAI) berisi informasi tentang reksa dana yang mungkin tidak ditemukan dalam prospektus aslinya.
- SAI digunakan untuk mengungkapkan informasi yang lebih rinci dan keuangan terkini yang mungkin tidak termasuk dalam prospektus yang lebih luas.
- SAI merupakan dokumen wajib yang harus diformalkan oleh perusahaan reksa dana, tetapi tidak perlu dikirimkan kepada calon investor kecuali atas permintaan.
Memahami Pernyataan Informasi Tambahan
Pernyataan informasi tambahan adalah salah satu dari tiga dokumen yang biasanya ditemukan investor ketika mencari informasi tentang reksa dana. Dua dokumen lainnya adalah prospektus dan prospektus ringkasan.
Reksa dana diperlukan untuk mengajukan dan memelihara berbagai formulir dengan Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) dalam hubungannya dengan pendaftaran mereka. Prospektus tersebut diwajibkan dengan pendaftaran dan dapat disertai dengan ringkasan prospektus, yang memberikan ringkasan singkat bagi investor. Perusahaan reksa dana wajib memberikan prospektus kepada investor ketika mereka membeli saham.
Konten SAI
Pernyataan informasi tambahan diperlukan untuk reksa dana. Dana tidak diperlukan untuk mendistribusikannya kepada pemegang saham tetapi mereka harus menyediakannya jika informasi tersebut diminta.Pernyataan informasi tambahan memberikan peluang bagi reksa dana untuk memperluas rincian tentang dana yang tidak diungkapkan atau dibahas secara luas dalam prospektus. Informasi yang diperlukan dalam pernyataan informasi tambahan diuraikan oleh SEC. Item ini mencakup informasi yang lebih mendalam tentang manajemen perusahaan dan manajer portofolio. Ini juga termasuk laporan keuangan dana.
SAI diperbarui secara berkala dan sering kali menyertakan laporan keuangan dana tersebut. Ini biasanya akan mencakup informasi tentang pejabat, direktur, dan orang lain yang mengendalikan arah investasi dana tersebut.
Dokumen Pelaporan Reksa Dana
Dokumen SAI dan prospektus adalah sumber informasi utama yang akan ditemukan investor saat mencari detail tentang dana di situs webnya. Berbagai bentuk dan pengungkapan lainnya adalah dibutuhkan reksa dana sebagai sekuritas terdaftar di bawah Undang-undang Sekuritas tahun 1933 dan Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940. Selain prospektus dan SAI, dana harus mengajukan laporan tengah tahunan dan tahunan dengan laporan keuangan dana dan laporan triwulanan dengan kepemilikan portofolio.
Semua pengajuan dana dapat ditemukan secara online melalui SEC. Sebagian besar dana biasanya akan menyediakan semua pengajuan SEC mereka untuk investor di situs web reksa dana. Jenis laporan pemasaran dana lain yang dapat membantu investor membuat keputusan investasi tentang dana termasuk: lembar fakta dana, laporan kinerja, kepemilikan dana teratas, kategori investasi, dan alokasi dana kerusakan. Perusahaan reksa dana biasanya mengungkapkan distribusi, pengeluaran dana, dan aset yang dikelola. Seringkali situs web pemasaran mereka akan menyertakan atribut dana, seperti harga hingga pendapatan dan kapitalisasi pasar rata-rata.