Berapa Pajak untuk Penarikan IRA?

Berapa banyak Anda akan membayar pajak ketika Anda menarik uang dari rekening pensiun individu (IRA) tergantung pada jenis IRA, usia Anda, dan bahkan tujuan penarikan. Terkadang jawabannya adalah nol—Anda tidak berhutang pajak. Dalam kasus lain, Anda berutang pajak penghasilan pada uang yang Anda tarik. Anda bahkan dapat berutang penalti tambahan jika Anda menarik dana sebelum usia 59. Di sisi lain, setelah usia tertentu, Anda mungkin diminta untuk menarik sejumlah uang setiap tahun dan membayar pajak untuk itu.

Ada banyak Opsi IRA dan banyak tempat untuk membuka akun ini, tetapi Roth IRA dan IRA tradisional sejauh ini merupakan jenis yang paling banyak dipegang. Aturan penarikan untuk jenis IRA lainnya mirip dengan IRA tradisional, dengan beberapa perbedaan kecil yang unik. Ini termasuk SEP IRA, IRA sederhana, dan SAREP IRA. Masing-masing memiliki aturan berbeda tentang siapa yang dapat membukanya. Tetapi sebelum masuk ke detailnya, Anda harus tahu bahwa Internal Revenue Service (IRS) mengacu pada penarikan dari IRA sebagai "distribusi."

Penarikan Bebas Pajak: Hanya Roth IRA

Saat Anda berinvestasi di Roth IRA, Anda menyetor uang Anda setelah dikenakan pajak. Ketika Anda menarik uang, mungkin setelah pensiun, Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda tarik atau keuntungan yang diperoleh dari investasi Anda. Itu manfaat yang signifikan.

Untuk memanfaatkan penarikan bebas pajak ini, uang tersebut harus telah disimpan di IRA dan disimpan setidaknya selama lima tahun dan Anda harus berusia minimal 59½ tahun.

Jika Anda membutuhkan uang sebelum waktu itu, Anda dapat mengambil kontribusi Anda tanpa penalti pajak. Ini uang Anda dan Anda sudah membayar pajaknya.

Namun, Anda tidak dapat menyentuh keuntungan investasi apa pun. Catat dengan cermat setiap uang yang ditarik sebelum usia 59½ dan beri tahu wali amanat untuk memanfaatkan hanya kontribusi Anda jika Anda menarik dana lebih awal.Jika Anda tidak melakukan ini, Anda dapat dikenakan denda penarikan awal yang sama dengan yang dikenakan untuk mengambil uang dari IRA tradisional.

Jika Anda secara tidak sengaja menarik pendapatan investasi daripada hanya kontribusi Anda dari Roth IRA sebelum Anda berusia 59, Anda juga dapat berhutang penalti 10%. Sangat penting untuk menyimpan catatan yang cermat.

"Untuk investor pensiunan yang memiliki 401 (k), teknik yang kurang dikenal dapat memungkinkan penarikan Roth IRA tanpa ikatan pada usia 55 tanpa penalti 10%," kata James B. Twining, pendiri dan CEO Financial Plan Inc. di Bellingham, Washington. "Roth IRA 'digulung terbalik' ke 401 (k) dan kemudian ditarik di bawah pengecualian usia 55."

Mengetahui Anda dapat menarik uang tanpa penalti mungkin memberi Anda kepercayaan diri untuk berinvestasi lebih banyak di Roth daripada yang Anda rasakan nyaman melakukannya. Jika Anda benar-benar ingin memiliki cukup uang untuk masa pensiun, tentu saja lebih baik untuk menghindari penarikan uang lebih awal agar dapat terus tumbuh di akun Anda tanpa pajak.

Pajak atas Penarikan IRA Tradisional

Uang disimpan di IRA tradisional dikenakan pajak berbeda dari uang di Roth. Anda memberikan kontribusi pendapatan sebelum pajak. Setiap dolar yang Anda setorkan mengurangi Penghasilan kena pajak dengan jumlah itu pada tahun itu. Saat Anda menarik uangnya, baik investasi awal maupun keuntungan yang diperolehnya dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda pada tahun Anda menariknya.

Namun, jika Anda menarik uang sebelum Anda mencapai usia 59½, Anda akan dikenakan denda 10% di samping pajak penghasilan reguler berdasarkan Anda kurung pajak.Ada beberapa pengecualian untuk hukuman ini (lihat di bawah).

Menghindari Penalti Penarikan Dini

Ada beberapa pengecualian kesulitan untuk biaya penalti untuk menarik uang dari IRA tradisional atau bagian pendapatan investasi dari Roth IRA sebelum Anda mencapai usia 59½. Pengecualian umum untuk Anda atau ahli waris Anda meliputi:

• Biaya pendidikan yang memenuhi syarat
• Pembelian rumah pertama kali yang memenuhi syarat
• Cacat dari pemilik IRA
• Kematian pemilik IRA
• Retribusi Internal Revenue Service pada rencana
• Biaya pengobatan yang belum dibayar
• Panggilan untuk tugas seorang tentara cadangan

Anda juga lolos dari hukuman pajak jika Anda melakukan deposit IRA dan berubah pikiran pada tanggal jatuh tempo yang diperpanjang tahun itu spt. Anda dapat menarik uang tanpa berhutang penalti. Tentu saja, uang itu kemudian akan ditambahkan ke penghasilan kena pajak tahun itu.

Lain kali Anda mengambil risiko penalti pajak untuk penarikan awal adalah ketika Anda berputar uang dari satu IRA ke IRA lain yang memenuhi syarat. Cara teraman untuk melakukannya adalah bekerja dengan wali IRA Anda untuk mengatur transfer wali amanat ke wali amanat, juga disebut transfer langsung. Jika Anda membuat kesalahan dengan mencoba menggulung uang tanpa bantuan wali amanat, Anda bisa berakhir dengan pajak.

"Sebagian besar paket memungkinkan Anda untuk memasukkan nama, alamat, dan nomor rekening lembaga penerima pada formulir rollover mereka. Dengan begitu, Anda tidak perlu menyentuh uang atau menanggung risiko membayar pajak atas distribusi awal yang tidak disengaja," kata Kristi Sullivan, perencana keuangan bersertifikat dari Sullivan Financial Planning LLC di Denver, Colo.

"Dalam hal rollover IRA, Anda hanya dapat melakukan satu per tahun di mana Anda secara fisik mengeluarkan uang dari IRA, menerima hasilnya, dan kemudian dalam waktu 60 hari memasukkan uang itu ke IRA lain. Jika Anda melakukannya sebentar, itu sepenuhnya kena pajak, "kata Morris Armstrong, penasihat investasi terdaftar di Armstrong Financial Strategies di Cheshire, Conn.

Anda tidak boleh mencampur dana Roth IRA dengan jenis IRA lainnya. Jika Anda melakukannya, dana Roth IRA akan dikenakan pajak.

Beberapa negara bagian juga memungut hukuman penarikan awal.

Saat Anda Berutang Pajak Penghasilan atas Penarikan

Setelah Anda mencapai usia 59½, Anda dapat menarik uang tanpa penalti 10% dari semua jenis IRA.

Jika itu adalah Roth IRA dan Anda telah memiliki Roth selama lima tahun atau lebih, Anda tidak akan berutang pajak penghasilan atas penarikan tersebut. Jika tidak, Anda akan melakukannya.

Jika itu IRA tradisional, SEP IRA, Simple IRA, atau SARSEP IRA, Anda akan berhutang pajak dengan tarif pajak Anda saat ini atas jumlah yang Anda tarik. Misalnya, jika Anda berada dalam kelompok pajak 22%, penarikan Anda akan dikenakan pajak sebesar 22%.

Anda tidak akan berutang pajak penghasilan selama Anda meninggalkan uang Anda di IRA tradisional sampai Anda mencapai tonggak usia penting lainnya. Setelah Anda mencapai usia 72 tahun, Anda akan diminta untuk mengambil distribusi dari IRA tradisional. (Usia ditetapkan pada 70½ hingga berlalunya Pengaturan Setiap Komunitas untuk Peningkatan Pensiun (AMAN) UU pada Desember 2019).

IRS memiliki aturan khusus tentang berapa banyak yang harus Anda tarik setiap tahun, distribusi minimum yang diperlukan (RMD).Jika Anda gagal menarik jumlah yang diperlukan, Anda dapat dikenakan pajak 50% yang besar dan kuat atas jumlah yang tidak didistribusikan sesuai kebutuhan.

Tidak ada Persyaratan RMD untuk Roth IRA Anda, tetapi jika uang tetap ada setelah kematian Anda, Anda penerima manfaat mungkin harus membayar pajak. Ada beberapa cara berbeda agar penerima manfaat Anda dapat menarik dana, dan mereka harus meminta nasihat dari penasihat keuangan atau wali Roth.

Garis bawah

Uang yang Anda setorkan di IRA harus berupa uang yang Anda rencanakan untuk disisihkan untuk pensiun, tetapi terkadang keadaan tak terduga menghalangi. Jika Anda mempertimbangkan untuk menarik uang sebelum pensiun, pelajari peraturan mengenai penalti dan cobalah untuk menghindari pembayaran tambahan 10% ke IRS.

Jika Anda pikir Anda mungkin perlu dana darurat sebelum pensiun, pertimbangkan untuk memasukkan setidaknya sebagian uang Anda ke dalam Roth IRA sehingga dapat diakses tanpa penalti jika diperlukan.