IRA: Dapatkah Saya Mengurangi Kontribusi Saya pada SPT Saya?

Apakah kontribusi ke akun pensiun individu (IRA) dapat dikurangkan dari pajak? Bagi banyak dari kita, jawaban singkatnya adalah: Anda bertaruh! Itulah gunanya IRA. Namun, ada aturan dan batasannya. Kemampuan Anda untuk mengurangi kontribusi IRA sebagian atau seluruhnya tergantung pada berapa banyak yang Anda hasilkan, apakah Anda atau pasangan Anda saat ini berkontribusi untuk rencana pensiun lain yang memenuhi syarat, dan jenis IRA apa yang Anda miliki.

Memahami Rekening Pensiun dan Pengurangan Pajak

Pertama, definisi: IRA adalah salah satu dari sejumlah rencana tabungan pensiun yang “memenuhi syarat” oleh IRS, yang berarti mereka menawarkan manfaat pajak khusus kepada orang-orang yang berinvestasi di dalamnya.Untuk wiraswasta, mereka adalah kendaraan utama yang tersedia untuk tabungan pensiun yang ditangguhkan pajak.

Jika Anda memiliki IRA tradisional dan bukan Roth IRA, Anda dapat berkontribusi hingga $6.000 untuk tahun 2020 dan 2021, dan Anda dapat menguranginya dari pajak Anda. Anda dapat menambahkan $1.000 lagi jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Dari sana, Anda perlu mengetahui aturan dan batasannya.

Jika Anda Memiliki Akun Pensiun Lainnya

Itu $ 6.000 atau $ 7.000 adalah total yang dapat Anda kurangi untuk semua kontribusi untuk rencana pensiun yang memenuhi syarat pada tahun 2020 dan 2021. Memiliki akun 401(k) di tempat kerja tidak memengaruhi kelayakan Anda untuk memberikan kontribusi IRA, dan Anda masih dapat mengurangi hingga kontribusi tahunan maksimum sebesar $19.500 pada tahun 2020 dan 2021.

Jika Anda perlu memprioritaskan, seringkali masuk akal untuk berkontribusi cukup pada akun 401(k) Anda untuk mendapatkan hasil maksimal kontribusi yang cocok dari majikan Anda. Tetapi setelah itu, menambahkan IRA ke campuran pensiun Anda dapat memberi Anda lebih banyak opsi investasi dan mungkin biaya lebih rendah daripada biaya 401 (k) Anda.

Jenis IRA Apa yang Anda Miliki?

Kontribusi untuk IRA tradisional, yang merupakan pilihan paling umum, dapat dikurangkan pada tahun pajak saat pembayaran tersebut dilakukan. Anda tidak akan berutang pajak atas kontribusi atau hasil investasi mereka sampai setelah Anda pensiun.

Di mata IRS, kontribusi Anda pada IRA tradisional mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebesar jumlah itu dan, dengan demikian, mengurangi jumlah utang pajak Anda.

Sebuah kontribusi untuk Roth IRA tidak dapat dipotong pajak. Anda membayar pajak penghasilan penuh atas uang yang Anda bayarkan ke rekening. Namun, Anda tidak akan berhutang pajak atas kontribusi atau hasil investasi saat Anda pensiun dan mulai menarik uangnya.

Batas Penghasilan

Tanpa rencana pensiun di tempat kerja, Anda dapat mengurangi kontribusi Anda terlepas dari penghasilan Anda. Tetapi bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi, potongan untuk kontribusi IRA terbatas jika mereka (atau pasangan mereka, jika sudah menikah) memiliki rencana pensiun di tempat kerja. Batasan tersebut tergantung pada status pengarsipan Anda.

Jika Anda Mengarsipkan Sendiri

Untuk para lajang dengan program pensiun di tempat kerja, kontribusi pengurangan pajak maksimum mulai menyusut setelah mereka pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) mencapai $65.000 untuk tahun 2020.Para lajang dengan pendapatan yang disesuaikan sebesar $75.000 ke atas tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak pada tahun 2020.

Jika Anda Menikah Mengajukan Bersama

Di sinilah segalanya menjadi rumit. Untuk itu menikah dan mengajukan bersama, kontribusi pengurangan pajak maksimum berbeda secara signifikan jika satu orang berkontribusi pada 401(k), dan itu dapat dibatasi untuk pasangan berpenghasilan lebih tinggi.

• Jika pasangan yang membuat kontribusi IRA dicakup oleh rencana pensiun di tempat kerja, pemotongan dimulai bertahap pada $ 105.000 dalam pendapatan kotor yang disesuaikan dan menghilang pada $ 125.000 untuk tahun 2021 (dan $ 104.000 dan $ 124.000 untuk tahun 2020).
• Jika kontributor IRA tidak memiliki rencana tempat kerja dan pasangannya memilikinya, batas tahun 2020 mulai dari $196.000, dan tidak ada pengurangan pajak yang diperbolehkan setelah pendapatan kontributor mencapai $206.000 ($198.000 dan $208.000 untuk tahun 2021).

Jika Anda Menikah Mengajukan Secara Terpisah

Untuk pembayar pajak yang menikah dan mengajukan secara terpisah, batas pengurangan pajak secara drastis lebih rendah, terlepas dari apakah mereka atau pasangan mereka berpartisipasi dalam rencana pensiun yang disponsori majikan. Jika penghasilan Anda kurang dari $10.000, Anda dapat mengambil potongan sebagian. Setelah penghasilan Anda mencapai $ 10.000, Anda tidak mendapatkan potongan apa pun.

Garis bawah

Singkatnya, jika penghasilan Anda di bawah tingkat atas yang ditetapkan untuk tahun itu, dan Anda tidak memiliki rekening pensiun lainnya, Anda dapat memberikan kontribusi maksimum, dan itu akan sepenuhnya dikurangkan.

Jika Anda tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak, jangan menyerah untuk menabung untuk masa pensiun. Inilah alasannya: Anda dapat berkontribusi pada IRA tradisional bahkan jika Anda tidak dapat mengurangi salah satu atau semuanya, dan investasi itu akan tumbuh bebas pajak hingga pensiun. Ingat, Anda dapat memberikan kontribusi hingga batas waktu pelaporan pajak tahun itu, yang biasanya tanggal 15 April tahun berikutnya.

Pada bulan Desember 2019, Presiden Trump menandatangani Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE Act), yang dirancang untuk meningkatkan keamanan pensiun bagi orang Amerika.Berdasarkan undang-undang tersebut, jumlah pengurangan pajak dan aturan dasar tidak berubah, tetapi ada baiknya memeriksa dengan pajak profesional untuk memastikan rencana pensiun Anda optimal dan jika tindakan tersebut mengandung ketentuan yang mungkin menguntungkan Anda situasi.