Remaja dan Pajak Penghasilan

Menghasilkan uang saat remaja bisa menjadi langkah awal yang bagus menuju kemandirian finansial, tetapi ada satu hal penting yang tidak boleh Anda abaikan: pajak. Sama seperti orang dewasa, remaja harus membayar pajak pendapatan federal dan negara bagian sekali mereka penghasilan mencapai ambang tertentu.

Jika Anda seorang remaja yang bekerja paruh waktu, pekerjaan musim panas, atau kerja sampingan, penting untuk mengetahui kapan Anda dikenakan pajak dan bagaimana Anda diharapkan untuk membayarnya.

Apakah Anak di Bawah Umur Harus Mengarsipkan Pajak?

Tidak ada jawaban ya atau tidak anak di bawah umur harus mengajukan pengembalian pajak, karena itu tergantung pada situasi individu remaja. Menjadi anak di bawah umur tidak membebaskan seorang remaja dari membayar pajak, tetapi itu tidak berarti bahwa mereka harus mengajukan pengembalian pajak terpisah dari orang tua mereka. Sebagai aturan umum, sebagian besar warga negara AS dan penduduk tetap perlu mengajukan pengembalian pajak jika mereka menghasilkan lebih dari jumlah tertentu untuk tahun tersebut.

Dua faktor utama yang menentukan apakah anak di bawah umur harus membayar pajak atau mengajukan pengembalian pajak sendiri adalah status ketergantungan dan pendapatan mereka.

Status Ketergantungan

Anak di bawah umur yang memenuhi syarat sebagai tanggungan pada SPT orang tuanya tidak perlu mengajukan pengembalian sendiri sampai penghasilannya melebihi batas tertentu.

Umumnya, untuk menjadi tanggungan, anak di bawah umur harus:

• Berusia di bawah 19 tahun, atau di bawah usia 24 tahun jika bersekolah penuh waktu
• Tinggal bersama orang tua mereka selama lebih dari 50% tahun ini
• Tidak memberikan lebih dari setengah dari dukungan keuangan mereka sendiri

Tanggungan dapat mencakup anak-anak atau kerabat lain yang memenuhi syarat. Misalnya, seorang remaja yang pindah dari rumah orang tuanya dan tinggal bersama kakek nenek atau bibinya dapat diklaim sebagai tanggungan oleh salah satu kerabat lainnya jika mereka memenuhi aturan di atas. Selain itu, tanggungan harus belum menikah dan warga negara AS, penduduk AS, warga negara AS, atau penduduk Kanada atau Meksiko.

Dengan asumsi anak di bawah umur memenuhi uji tanggungan, langkah selanjutnya dalam menentukan apakah mereka perlu mengajukan pengembalian pajak adalah pendapatan mereka. Seperti disebutkan, batas pendapatan tertentu memutuskan kapan seorang remaja harus mengajukan pengembalian sendiri.

Ambang Batas Pendapatan

Ada dua jenis pendapatan yang Layanan Pendapatan Internal (IRS) digunakan untuk menentukan kapan seorang remaja harus mengajukan pengembalian pajak: diperoleh dan tidak diperoleh.

Penghasilan yang diperoleh adalah uang yang dihasilkan dari bekerja dan termasuk gaji, upah, tip, biaya profesional dan jumlah lain yang diterima untuk pekerjaan yang dilakukan. Jadi, jika seorang remaja menghasilkan uang dengan bekerja paruh waktu di restoran cepat saji setempat atau memotong rumput pada akhir pekan di musim panas, itu adalah penghasilan yang didapat.

Penghasilan yang belum diterima adalah pendapatan dari investasi dan termasuk bunga, dividen dan keuntungan modal, sewa, royalti, dll. IRS juga menganggap distribusi bunga, dividen, keuntungan modal, dan pendapatan diterima di muka lainnya dari perwalian kepada penerima manfaat perwalian sebagai pendapatan diterima di muka.

Berikut adalah ambang pendapatan untuk setiap jenis pendapatan untuk tahun 2022 tahun pajak:

• $12,950 untuk tanggungan dengan penghasilan yang diperoleh
• $1.150 untuk tanggungan dengan pendapatan diterima di muka
  

Sekarang, hal-hal dapat menjadi sedikit membingungkan jika seorang remaja memiliki penghasilan yang diperoleh dan diterima di muka. Dalam hal ini, mereka perlu menambahkan pendapatan yang diperoleh dan diterima secara bersamaan untuk melihat apakah hal itu memicu persyaratan pengajuan pajak. Untuk tahun 2022, remaja dengan kedua jenis pendapatan tersebut harus mengajukan jika pendapatan kotor gabungan mereka lebih besar dari $1.150, atau lebih besar dari pendapatan yang mereka peroleh (hingga $12.550) ditambah $400.

Misalnya, seorang remaja memiliki $1.200 pendapatan diterima di muka dan $13.000 pendapatan diperoleh. Mereka akan lulus kedua tes dan, karena itu, perlu mengajukan pengembalian terpisah. Sekarang, katakanlah seorang remaja memiliki $200 dalam pendapatan investasi dan $600 dalam pendapatan yang diperoleh. Dalam hal ini, mereka tidak perlu mengajukan pengembalian karena total pendapatan mereka sebesar $800 ($600 dalam pendapatan yang diperoleh + $200 tidak diterima) berada di bawah batas $1.150.

Mengajukan Pengembalian dengan Pekerjaan Paruh Waktu

Remaja yang bekerja paruh waktu mungkin perlu atau tidak perlu mengajukan pengembalian pajak, tergantung pada pendapatan mereka. Jika mereka hanya memperoleh penghasilan untuk tahun itu, penghasilan mereka tidak melebihi $12.950, dan orang tua mereka mengklaim mereka sebagai tanggungan atas pengembalian pajak mereka, maka mereka tidak perlu mengajukannya.

Namun, mungkin masih merupakan ide bagus bagi seorang remaja untuk mengajukan jika majikan mereka memotong pajak dari gaji mereka sepanjang tahun. Dalam hal ini, mereka bisa mendapatkan kembali semua uang itu dalam bentuk pengembalian pajak.

Penghasilan Apa yang Tidak Dikenakan Pajak?

IRS membedakan antara pendapatan kena pajak dan tidak kena pajak. Secara umum, setiap jumlah uang yang termasuk dalam penghasilan dapat dikenakan pajak kecuali ditentukan lain oleh undang-undang.

Berikut adalah beberapa jenis penghasilan tidak kena pajak yang paling umum:

• Warisan, hadiah, dan wasiat
• Rabat tunai untuk item yang Anda beli dari pengecer, produsen, atau dealer
• Pembayaran tunjangan yang Anda terima jika Anda bercerai setelah 2018
• Pembayaran tunjangan anak
• Sebagian besar manfaat kesehatan
• Penggantian biaya dari adopsi yang memenuhi syarat
• Pembayaran kesejahteraan
• Manfaat kematian asuransi jiwa
• Beasiswa

Sekali lagi, perlu diingat bahwa meskipun seorang remaja memiliki penghasilan kena pajak, mereka tidak perlu mengajukan pengembalian pajak jika penghasilannya tidak melebihi batas tahunan.

Ketika Anak Di Bawah Umur Memiliki Capital Gain

Capital gain terjadi ketika Anda membeli suatu investasi dengan satu harga, kemudian menjualnya dengan harga yang lebih tinggi. Jika seorang remaja memiliki investasi yang menghasilkan keuntungan modal, seperti saham atau reksa dana, mereka mungkin tunduk pada apa yang disebut pajak anak.

Orang tua (atau remaja) dapat menggunakan Formulir IRS 8615 untuk menghitung pajak anak-anak. Anda hanya perlu menyertakan formulir ini dengan SPT anak jika semua kondisi berikut terpenuhi:

• Penghasilan seorang anak hanya dari minat Dan dividen (termasuk distribusi capital gain), dan pendapatan tersebut melebihi $2.300 untuk tahun tersebut.
• Anak tersebut berusia di bawah 18 tahun pada akhir tahun pajak, atau berusia 18 tahun pada akhir tahun pajak dan tidak memperoleh pendapatan yang memberikan lebih dari setengah dukungan finansial mereka.
• Anak itu adalah siswa penuh waktu berusia 19 hingga 24 tahun yang tidak memperoleh penghasilan yang menyediakan lebih dari setengah dukungan keuangan mereka.
• Setidaknya satu orang tua masih hidup pada akhir tahun pajak.
• Anak tersebut diharuskan untuk mengajukan pengembalian pajak untuk tahun tersebut dan tidak mengajukan pengembalian bersama.
  

Jika penghasilan seorang remaja hanya berasal dari keuntungan modal, bunga, atau dividen dan totalnya kurang dari $11.500 untuk tahun, orang tua dapat memilih untuk melaporkan pendapatan itu pada pengembalian pajak mereka sendiri daripada mengajukan yang terpisah untuk mereka anak.

Cara Mengarsipkan Pajak Anda sebagai Remaja

Mengarsipkan pajak saat remaja tidak jauh berbeda dengan mengajukan pajak saat dewasa, tetapi bisa sedikit berlebihan jika ini pertama kalinya bagi Anda. Memiliki daftar periksa sederhana untuk diikuti dapat mempermudah proses pengajuan pajak.

Langkah 1: Cari Tahu Jika Anda Perlu Mengajukan

Seperti yang disebutkan, menghasilkan uang saat remaja tidak selalu berarti Anda harus mengajukan pengembalian pajak. Mengetahui jenis pendapatan yang Anda miliki (dihasilkan atau tidak diterima) dan berapa banyak yang Anda hasilkan untuk tahun itu dapat membantu Anda mengetahui apakah Anda perlu melanjutkan atau tidak dengan mengajukan pengembalian.

Jika Anda mengerjakan pekerjaan yang mengharuskan Anda menyelesaikan a Formulir W-4, Anda harus mendapatkan bentuk W-2 melalui pos dari majikan Anda sekitar bulan Januari.

Formulir itu akan memecah penghasilan Anda untuk tahun itu. Jika Anda wiraswasta, maka Anda harus menambahkan penghasilan Anda sendiri untuk melihat apa yang Anda hasilkan, kecuali jika Anda adalah kontraktor independen. Dalam hal ini, orang atau bisnis yang melakukan kontrak kerja dengan Anda akan mengirimkan a Formulir 1099 menunjukkan penghasilan Anda. Pendapatan investasi juga dilaporkan pada Formulir 1099, tetapi formulir yang Anda dapatkan akan bergantung pada jenis pendapatannya. Misalnya, Anda akan mendapatkan Formulir 1099-DIV untuk dividen dan Formulir 1099-INT untuk pendapatan bunga.

Langkah 2: Atur Informasi Anda

Jika Anda tahu Anda harus mengajukan pengembalian pajak, langkah selanjutnya adalah mengumpulkan semua informasi yang Anda perlukan untuk melengkapi pengembalian. Itu termasuk:

• Nomor Jaminan Sosial Anda
• W-2s, jika Anda bekerja
• 1099s dari wirausaha
• 1099s untuk pendapatan investasi

Remaja dengan usaha sampingan atau bisnis juga perlu mengatur kuitansi untuk biaya apa pun yang akan mereka kurangi. Jadi seorang remaja yang menjalankan bisnis perawatan kebun di musim panas dapat menghapus hal-hal seperti gas atau minyak, tetapi untuk melakukan itu, mereka memerlukan kuitansi untuk pembelian tersebut.

Langkah 3: Pilih Perangkat Lunak Pengarsipan Pajak

Anda bisa mengisi formulir pajak kertas, tapi itu bisa memakan banyak waktu dan membingungkan jika Anda tidak yakin kemana perginya. Cara yang lebih mudah untuk mengajukan pajak saat remaja adalah dengan menggunakan program perangkat lunak pajak yang memandu Anda melalui semua yang perlu Anda sertakan.

IRS menawarkan a daftar program perangkat lunak pajak yang dapat Anda gunakan untuk mengajukan pengembalian pajak federal Anda secara gratis. Ingatlah bahwa jika Anda menggunakan program yang sama untuk mengajukan pengembalian pajak negara bagian, Anda mungkin harus membayar biaya terpisah untuk itu.

Langkah 4: Selesaikan Pengembalian Anda

Setelah Anda memilih perangkat lunak pengarsipan pajak, Anda dapat mulai bekerja mengajukan pengembalian Anda. Itu bisa memakan waktu beberapa menit hingga beberapa jam, tergantung pada seberapa rumit pengarsipan Anda nantinya.

Inilah yang dapat Anda lakukan untuk mengajukan pengembalian Anda:

• Mulailah dengan dasar-dasarnya. Masukkan informasi pribadi Anda, termasuk nama, tanggal lahir, dan nomor Jaminan Sosial Anda.
• Pilih status pengarsipan. Status pengarsipan Anda memberi tahu IRS tarif pajak mana yang akan diterapkan pada penghasilan Anda. Kecuali Anda sudah menikah, Anda akan memilih "lajang" di sini.
• Laporkan penghasilan Anda. Pada langkah ini, Anda akan menggunakan W-2 untuk memasukkan informasi tentang pemberi kerja, pendapatan, dan jumlah pajak yang Anda bayarkan untuk tahun tersebut. Informasi ini disertakan dalam kotak bernomor berbeda pada W-2 Anda, tetapi program perangkat lunak pajak Anda seharusnya memberi tahu Anda di mana menemukannya. Program ini juga harus meminta Anda memasukkan pendapatan lain, termasuk uang yang Anda hasilkan dari wirausaha atau pendapatan investasi.
• Pilih deduksi Anda—standar atau terperinci. Pengurangan memungkinkan Anda untuk mengurangi sejumlah uang dari penghasilan kena pajak Anda. IRS memberi Anda pilihan pemotongan standar atau terperinci. Sebagian besar remaja akan memilih potongan standar, kecuali jika Anda menjalankan bisnis dan memiliki banyak pengeluaran yang ingin Anda hapus.
• Periksa kredit pajak. Kredit pajak mengurangi utang pajak Anda dolar demi dolar. Program perangkat lunak pengarsipan pajak biasanya memiliki cek bawaan yang akan meninjau pengembalian Anda untuk Anda dan mencari kredit apa pun yang mungkin berhak Anda klaim.
• Tanda tangani dan kirimkan. Jika Anda telah memasukkan semua informasi Anda, Anda akan memiliki kesempatan untuk meninjau pengembalian Anda dan memastikan semuanya sudah benar. Pada titik ini, Anda harus dapat melihat apakah Anda berutang pajak atau mendapatkan pengembalian dana. Jika Anda mendapatkan pengembalian dana, Anda harus memberi tahu IRS ke mana mengirimkannya dengan memasukkan informasi rekening bank Anda. Setelah Anda selesai melakukannya, Anda dapat menandatangani dan mengirimkan pengembalian secara elektronik.

Setelah Anda mengajukan pengembalian federal Anda, Anda mungkin ditanya apakah Anda ingin mengajukan pengembalian negara Anda juga. Jika Anda memutuskan untuk melakukan itu, program dapat mentransfer informasi Anda dan menyelesaikan pengembalian negara Anda dalam hitungan menit. Anda kemudian dapat meninjaunya, melihat apa yang harus Anda dapatkan kembali, menandatanganinya secara elektronik, dan mengirimkannya.

Bagaimana jika Anda berutang pajak? Anda tetap harus mengajukan pengembalian, tetapi Anda harus mengatur pembayaran hutang Anda sebelum batas waktu pengajuan pajak. Jika Anda tidak membayar tepat waktu, IRS dapat membebankan denda dan bunga, yang dapat menambah total hutang Anda.

Garis bawah

Mengarsipkan pajak sebagai remaja tidak harus membingungkan jika Anda mengerti kapan Anda harus mengajukan. Berbicara dengan orang tuamu tentang pajak dan kapan kamu harus mulai membayar dapat mempermudah prosesnya. Anda juga dapat mendiskusikan cara terbaik untuk menggunakan pengembalian pajak Anda jika Anda berharap mendapatkan uang kembali.