Haruskah Perusahaan Menawarkan 401(k) kepada Pekerja Per Jam?
Anda sering dapat menggunakan 401 (k) untuk menabung untuk masa pensiun meskipun Anda bekerja setiap jam.
Terlepas dari apakah Anda mendapatkan gaji atau dibayar setiap jam, menabung untuk masa pensiun adalah kunci untuk tetap sehat secara finansial sepanjang hidup Anda.
Diuntungkan pajak 401 (k) rencana pensiun adalah salah satu alat terbaik untuk membantu karyawan menabung dan berinvestasi untuk tahun-tahun emas mereka. Namun, pekerja per jam sering dikecualikan dari berpartisipasi dalam rencana ini.
Sekarang, sebagai akibat dari Mengatur Setiap Komunitas untuk Undang-Undang Peningkatan Pensiun (SECURE). tahun 2019, perusahaan diharuskan untuk memberikan akses ke 401(k) mereka kepada pekerja per jam tertentu. Untuk berhak atas 401(k) perusahaan, Anda harus berusia minimal 21 tahun dan telah bekerja minimal 500 jam setiap tahun selama tiga tahun berturut-turut.
Mari pelajari lebih lanjut tentang aturan yang harus diikuti oleh perusahaan dan bagaimana mereka bisa berubah di tahun-tahun mendatang.
Takeaway kunci
- Pendaftaran di perusahaan 401(k) plan meningkat setelah Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act tahun 2019 berlaku.
- SECURE Act mewajibkan pemberi kerja untuk mengizinkan Anda mendaftar ke rencana 401(k) mereka jika Anda bekerja 500 jam atau lebih setiap tahun selama tiga tahun berturut-turut.
- Anda harus berusia minimal 21 tahun sebelum majikan Anda diharuskan memberi Anda rencana 401(k).
- Sekitar 76,1 juta pekerja Amerika dibayar per jam pada tahun 2021.
Akses Pekerja Per Jam ke 401(k) dtk
Selama lebih dari 40 tahun, para pekerja mengandalkan rencana 401(k) majikan mereka untuk menabung untuk masa pensiun mereka.
Versi tradisional dari paket ini memungkinkan Anda melakukannya memberikan kontribusi pendapatan sebelum pajak, yang menurunkan tagihan pajak Anda. Dengan Roth 401(k), Anda menyumbangkan uang setelah pajak tetapi kemudian menikmati penarikan bebas pajak di masa pensiun. Sebagai tambahan keuntungan pajak, karyawan sering mendapatkan keuntungan dari kontribusi yang cocok dari majikan mereka, sampai batas tertentu.
Majikan diharuskan untuk membiarkan semua karyawan yang memenuhi syarat berkontribusi pada 401 (k) mereka jika mereka menawarkannya, tetapi aturan kelayakan baru-baru ini berubah. Salah satu syaratnya adalah pegawai tersebut harus berusia minimal 21 tahun.
Sebelumnya, mereka juga harus memiliki satu tahun masa kerja, yang didefinisikan sebagai periode 12 bulan di mana karyawan tersebut bekerja 1.000 jam atau lebih. Dengan demikian, banyak karyawan per jam yang bekerja lebih sedikit dari jam tersebut dikeluarkan. Sekarang, karyawan yang bekerja 500 jam atau lebih selama tiga tahun berturut-turut juga dapat memenuhi syarat.
Bagaimana UU SECURE Mengubah Akses 401(k).
Pada tahun 2021, 76,1 juta pekerja berusia 16 tahun ke atas, atau 55,8% dari semua pekerja berupah dan bergaji, dibayar per jam, menurut AS. Biro Statistik Tenaga Kerja. Dalam upaya membuka rencana tabungan pensiun yang diuntungkan pajak untuk lebih banyak pekerja, Kongres mengesahkan UU AMAN pada tahun 2019.
Dalam undang-undang tersebut, persyaratan per jam diturunkan dari 1.000 jam dalam 12 bulan berturut-turut menjadi 500–999 jam di masing-masing tiga tahun sebelumnya. Karyawan yang memenuhi persyaratan tersebut dianggap sebagai karyawan paruh waktu jangka panjang.
Di masa mendatang, lebih banyak lagi pekerja paruh waktu dapat berpartisipasi dalam 401(k) perusahaan mereka, tergantung pada apakah undang-undang yang diusulkan pada pertengahan 2022 disahkan. Di kedua DPR Mengamankan Undang-Undang Pensiun yang Kuat dan Undang-Undang Keamanan dan Tabungan Pensiun Senat, legislator sedang mempertimbangkan untuk mengurangi persyaratan bahwa individu bekerja 500–999 jam selama tiga tahun menjadi hanya dua tahun.
Apa yang membuat seseorang menjadi karyawan per jam?
Di Amerika Serikat, Anda adalah karyawan per jam jika Anda dibayar dengan tarif berdasarkan jam kerja Anda. Pekerja per jam dibayar per jam. Pekerja per jam harus menerima upah lembur minimal 1,5 kali upah mereka untuk setiap pekerjaan lebih dari 40 jam. Sebaliknya, pekerja yang digaji dibayar dengan jumlah tetap tahunan yang dilakukan dalam pembayaran rutin sepanjang tahun, dan mereka tidak menerima lembur.
Apakah perusahaan diwajibkan secara hukum untuk menawarkan program pensiun 401(k)?
Tidak ada ketentuan federal yang mengharuskan pemberi kerja menawarkan 401(k) kepada karyawan mereka, meskipun 13 negara bagian memiliki undang-undang yang mewajibkan pemberi kerja untuk menawarkan rencana pensiun. Jika pemberi kerja memang menawarkan program pensiun sebagai bagian dari paket tunjangannya, mereka harus memberikannya kepada setiap karyawan yang memenuhi syarat.
Kapan pekerja dapat mulai menarik dana dari 401(k) mereka tanpa dikenakan biaya atau penalti?
Saat Anda berusia 59½ tahun, Anda dapat mulai menarik diri dari 401(k) Anda tanpa penalti atau harus membayar pajak tambahan atas uang itu, menurut Layanan Pendapatan Internal (IRS) peraturan mulai tahun 2022. Anda juga dapat menunda mengambil distribusi sampai Anda berusia 72 tahun, di mana Anda harus mulai menerima a distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari rencana tradisional.
Garis bawah
Perusahaan yang menawarkan 401(k) s harus memperluas kesempatan untuk berpartisipasi kepada pekerja per jam yang memenuhi syarat.
Dalam beberapa tahun terakhir, Kongres telah menurunkan standar bagi lebih banyak pekerja per jam untuk memiliki akses ke 401(k) mereka dengan membutuhkan minimal 500 jam untuk setiap tiga tahun berturut-turut bekerja, turun dari 1.000 jam dalam tahun. Namun, banyak karyawan per jam di A.S. masih dikecualikan dari berpartisipasi dalam program pensiun pemberi kerja mereka.
