Apakah Hibah Bisnis Kena Pajak?

Paling hibah bisnis dianggap sebagai penghasilan kena pajak, meskipun ada beberapa pengecualian. Jika Anda tidak yakin apakah hibah bisnis Anda dikenakan pajak, Anda harus memeriksa perjanjian hibah, memeriksa pedoman Internal Revenue Service (IRS), atau menghubungi donor hibah atau profesional pajak.

Bagi sebagian besar bisnis, masuk akal untuk menyisihkan sebagian dari hibah bisnis untuk tujuan perpajakan. Daripada menghabiskan seluruh dana hibah, Anda sebaiknya mempertahankan sebagian dana tersebut untuk memenuhi kewajiban pajak Anda.

Apakah Hibah Bisnis Kena Pajak?

Mayoritas hibah bisnis, termasuk hibah pemerintah, dihitung sebagai penghasilan kena pajak. Artinya, Anda harus membayar pajak atas uang yang Anda terima dari hibah, yang secara efektif mengurangi jumlah total hibah yang Anda terima.

Namun ada beberapa pengecualian penting terhadap aturan ini:

• Organisasi nirlaba dengan status 501(c)(3) umumnya bebas pajak, sehingga mereka tidak membayar pajak atas penghasilannya baik yang berasal dari hibah bisnis atau sumber lain.
• Sebagian besar hibah bisnis yang diberikan sebagai bagian dari program bantuan COVID-19 pemerintah federal bebas pajak.
• Hibah yang diterima oleh anggota suku Indian Amerika yang diakui secara federal juga bebas pajak.

Bagaimana Menentukan Apakah Hibah Bisnis Kena Pajak

Penting untuk memastikan apakah hibah bisnis dikenakan pajak sebelum Anda menggunakannya. Itu karena jika Anda harus membayar pajak, hal ini pada dasarnya mengurangi jumlah total penghargaan. Yang terbaik adalah berasumsi bahwa hibah dikenakan pajak, namun Anda kemudian dapat memeriksa sejumlah sumber untuk mendapatkan informasi yang menyatakan sebaliknya.

1. Periksa Perjanjian Hibah

Perjanjian hibah bisnis Anda akan menguraikan persyaratan pemberian hibah kepada Anda, dan akan menyatakan apakah hibah tersebut bebas pajak. Jika perjanjian hibah tidak menyatakan hal ini, sebaiknya asumsikan bahwa Anda harus membayar pajak atas perjanjian tersebut.

2. Hubungi Organisasi Pendanaan

Organisasi pemberi dana yang memberi Anda hibah harus mengetahui apakah hibah tersebut bebas pajak. Jika perjanjian hibah Anda tidak secara eksplisit menyebutkan kewajiban pajak Anda, Anda harus menghubungi organisasi pemberi dana Anda untuk memeriksanya.

3. Tinjau Pedoman Federal dan Negara Bagian

Anda juga dapat membaca pedoman resmi IRS tentang penghasilan kena pajak dan tidak kena pajak. Situs web IRS berisi daftar lengkap tentang apa yang dianggap kena pajak, dan dapat membantu Anda menentukan kewajiban pajak Anda.

Anda juga harus memeriksa pedoman negara bagian Anda mengenai penghasilan kena pajak dan tidak kena pajak, karena ini mungkin berbeda dari peraturan pemerintah federal.

4. Konsultasikan dengan Profesional Pajak

Jika Anda masih ragu dengan kewajiban pajak Anda, atau apakah hibah bisnis Anda dikenakan pajak, Anda dapat mencari bantuan profesional. Jika Anda tidak memiliki akuntan bisnis, Anda dapat menemukan akuntan bersertifikat melalui sejumlah situs web: CPAverify, the Asosiasi Akuntan Publik Bersertifikat Internasional (AICPA), atau Asosiasi Agen Terdaftar Nasional (NAEA).

Persiapan Keuangan untuk Hibah Kena Pajak

Dalam sebagian besar kasus, hibah bisnis apa pun yang Anda terima akan dikenakan pajak. Sebaiknya ingatlah hal ini saat Anda mengajukan permohonan hibah, dan tentunya sebelum Anda membelanjakannya. Berikut beberapa prinsip yang dapat mempermudah pengelolaan hibah:

• Simpan sebagian hibah untuk pajak. Anda harus menghitung terlebih dahulu berapa besar dana hibah yang harus Anda bayarkan dalam bentuk pajak, dan kemudian menyisihkan jumlah tersebut. Ini akan menghindari Anda harus mencari dana ini dari tempat lain setelah Anda mengajukan pajak.
• Sertakan hibah di akun Anda. Hibah apa pun yang Anda terima harus muncul di pengembalian pajak Anda. Jika Anda mengecualikannya, Anda mungkin harus membayar denda.
• Simpan catatan keuangan yang baik. Anda harus memastikan bahwa catatan bisnis Anda akurat, terkini, dan menyertakan hibah apa pun yang Anda terima, baik yang dikenakan pajak atau tidak.
• Penelitian pengurangan pajak. Dimungkinkan untuk menurunkan jumlah pajak yang dibayar bisnis Anda dengan memanfaatkannya pemotongan pajak. Ini dapat membebaskan lebih banyak uang yang Anda terima dari hibah bisnis Anda.
  

Menemukan dan Mendaftar untuk Hibah Bisnis

Banyak organisasi memberikan hibah bisnis, dan diperlukan banyak penelitian untuk menemukan hibah yang memenuhi syarat untuk bisnis Anda. Anda harus memeriksa:

• Hibah pemerintah ditawarkan oleh pemerintah federal dan negara bagian. Grants.gov adalah situs web dengan daftar lengkap hibah bisnis federal, dan situs web Administrasi Bisnis Kecil (SBA) AS dan Basis Data Insentif Bisnis Negara juga bagus sumber daya.
• Korporasi juga memberikan hibah, sering kali kepada perusahaan yang beroperasi di sektor tertentu. Menemukan hibah ini paling sering merupakan kasus pencarian hibah online yang tersedia untuk jenis bisnis Anda.
• Badan amal dan yayasan juga memberikan hibah, khususnya kepada bisnis yang dimiliki oleh komunitas yang kurang terwakili.

Setelah Anda menemukan hibah yang sesuai, biasanya Anda dapat mengajukan permohonan secara online. Anda mungkin harus menyertakan beberapa dokumen untuk mendukung permohonan Anda, termasuk a rencana bisnis yang menjelaskan bagaimana hibah akan membantu bisnis Anda berkembang.

Setelah Anda melamar, itu tinggal menunggu. Terkadang, diperlukan waktu berbulan-bulan bagi organisasi donor untuk mengambil keputusan mengenai permohonan hibah, dan Anda mungkin harus menghubungi mereka untuk mendapatkan informasi terbaru.

Garis bawah

Sebagian besar hibah bisnis dikenakan pajak, dengan hanya beberapa pengecualian. Perjanjian hibah bisnis Anda akan menyatakan apakah hibah bisnis Anda bebas pajak; jika tidak, sebaiknya asumsikan bahwa Anda harus membayar pajak atas hibah tersebut.

Jika Anda masih ragu, Anda dapat memeriksa pedoman IRS, atau dengan organisasi hibah Anda atau profesional pajak. Sebaiknya simpan sebagian dari hibah bisnis Anda saat pertama kali menerimanya, untuk memenuhi kewajiban pajak Anda.