Bagaimana Dividen ETF Dikenakan Pajak

ETF—dana yang diperdagangkan di bursa— Dikenakan pajak dengan cara yang sama seperti aset yang mendasarinya akan dikenakan pajak. Oleh karena itu, jika ETF memiliki semua saham saham, itu akan dikenakan pajak seperti penjualan saham tersebut akan dikenakan pajak.

Jika Anda memegang ETF selama lebih dari setahun, maka Anda akan membayar pajak capital gain. Jika Anda memegangnya kurang dari satu tahun, setiap keuntungan akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa. Satu-satunya pengecualian adalah ETF logam mulia. Jika ETF logam mulia benar-benar berlaku logam mulia, maka ETF akan dikenakan pajak sebagai koleksi, yang berarti akan dikenakan pajak dengan tarif maksimum 28%. Namun, ini masih merupakan berita buruk bagi sebagian besar investor.

Pajak Dividen Berkualitas ETF

Pertama-tama mari kita tentukan bahwa ETF yang memegang saham biasanya membayar dividen setahun sekali, dan ETF yang memegang obligasi biasanya membayar bunga setiap bulan. Jika Anda berinvestasi di ETF yang memegang saham, maka Anda ingin memastikan itu membayar dividen yang memenuhi syarat.

Dividen yang memenuhi syarat harus dibayarkan oleh perusahaan Amerika atau perusahaan asing yang memenuhi syarat. Mereka tidak boleh terdaftar sebagai dividen wajar tanpa pengecualian dengan IRS, dan periode penahanan pasti sudah bertemu.

Untuk menerima dividen yang memenuhi syarat, Anda harus memegang ETF selama lebih dari 60 hari sebelum dividen diterbitkan. Tarif pajak saat ini atas dividen yang memenuhi syarat adalah 5%, 15%, dan 20%, tergantung pada status pengarsipan dan braket pajak Anda.

Jika Anda memegang ETF kurang dari 60 hari, dividen akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa. Semua pendapatan dividen akan dilaporkan pada Formulir 1099-DIV.

ETF yang Berpotensi Aman Dengan Hasil Menarik

Tidak ada investasi yang antipeluru. Jika pasar saham bertahan seperti yang diharapkan banyak orang, maka iShares US Preferred Stock (PFF), yang melacak kinerja Indeks Saham Pilihan S&P A.S., akan menjadi opsi untuk dipertimbangkan. Sebagai ETF, hal pertama yang ingin Anda lihat adalah rasio biaya. Dalam hal ini, ini adalah 0,46%, yang sedikit di atas rasio biaya ETF rata-rata 0,44%. PFF, pada saat penulisan ini, menghasilkan 5,04%.

Peringatan yang sama di atas berlaku untuk WisdomTree Total Dividen ETF (DTD). ETF ini melacak kinerja Indeks Dividen WisdomTree dan hadir dengan rasio pengeluaran hanya 0,28% dan hasil distribusi 3,83%.

Garis bawah

Kewajiban pajak untuk dividen ETF bergantung pada apakah dividen tersebut memenuhi syarat atau tidak. Jika itu adalah dividen yang tidak memenuhi syarat, mereka akan dikenakan pajak pada tingkat pendapatan normal Anda. Jika mereka adalah dividen yang memenuhi syarat, mereka akan dikenakan pajak antara 5% dan 20%. Jika Anda mencari ETF yang membayar dividen untuk diinvestasikan, Anda dapat menggunakan PFF dan DTD sebagai titik awal, atau melakukan riset sendiri tentang ETF lain yang membayar dividen tinggi. (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 ETF Dividen Dengan Potensi Pertumbuhan).

Dan Moskowitz tidak memiliki posisi di PFF atau DTD.