Rekening Tabungan Kesehatan: Keuntungan & Kerugian

SEBUAH Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) seperti rekening tabungan pribadi, tetapi hanya dapat digunakan untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat. Agar memenuhi syarat, Anda harus terdaftar di Paket Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi (HDHP). HSA juga memiliki keuntungan pajak, tetapi ada beberapa kelemahan yang perlu dipertimbangkan.

Takeaways Kunci

Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) dapat membantu orang-orang dengan rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan untuk menutupi biaya sendiri.
Kontribusi ke HSA umumnya tidak dikenakan pajak penghasilan federal, dan pendapatan di akun tumbuh bebas pajak.
Uang yang tidak terpakai dalam HSA berguling pada akhir tahun, sehingga tersedia untuk biaya kesehatan di masa depan.
Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, yang merupakan persyaratan untuk HSA, tidak selalu merupakan pilihan terbaik, terutama bagi mereka yang berharap memiliki biaya perawatan kesehatan yang signifikan di masa depan.

Keuntungan Rekening Tabungan Kesehatan

instagram viewer

Berikut ini termasuk keuntungan yang ditawarkan oleh Rekening Tabungan Kesehatan.

Banyak Pengeluaran yang Memenuhi Syarat

Pengeluaran yang memenuhi syarat mencakup berbagai layanan medis, gigi, dan kesehatan mental. Mereka dijelaskan secara rinci di Publikasi IRS 502, Biaya Medis dan Gigi.

Sebagai akibat dari Undang-Undang Bantuan, Pertolongan, dan Keamanan Ekonomi (CARES) Coronavirus, disahkan pada tahun 2020, obat bebas dan produk menstruasi sekarang memenuhi syarat biaya HSA.

Orang Lain Dapat Berkontribusi

Kontribusi bisa datang dari Anda, atasan Anda, kerabat, atau siapa pun yang ingin menambah HSA Anda. Namun, IRS menetapkan batasan.

Untuk tahun 2021, batasnya adalah $3.600 untuk individu dan $7.200 untuk keluarga ($3.550 dan $7.100, masing-masing, untuk 2020), ditambah kontribusi "pengejaran" tambahan sebesar $1.000 untuk siapa saja yang berusia 55 tahun ke atas pada akhir pajak tahun.

Kontribusi Sebelum Pajak

Kontribusi biasanya dibuat dengan dolar sebelum pajak melalui pemotongan gaji di majikan Anda. Akibatnya, mereka tidak termasuk dalam penghasilan kotor Anda dan tidak tunduk pada pajak pendapatan federal. Di sebagian besar negara bagian, kontribusi tidak tunduk pada pajak penghasilan negara.

Kontribusi Setelah Pajak yang Dikurangi Pajak

Jika Anda memberikan kontribusi dengan dolar setelah pajak, Anda dapat menguranginya dari pendapatan kotor pada pengembalian pajak Anda, mengurangi tagihan pajak Anda untuk tahun tersebut. Misalnya, jika Anda seorang individu di bawah usia 55 tahun, kontribusi maksimum yang diizinkan pada tahun 2021 adalah $3.600 ($3.550 untuk tahun 2020).

Jika Anda hanya menyetor $2.600 ke HSA Anda melalui pemotongan gaji pada akhir tahun, Anda dapat memilih untuk menyetor tambahan $1.000 untuk menurunkan kewajiban pajak Anda. Anda biasanya memiliki waktu hingga batas waktu pengajuan pajak IRS masing-masing untuk berkontribusi.

Penarikan Bebas Pajak

Penarikan dari HSA Anda tidak dikenakan pajak federal (atau dalam banyak kasus, negara bagian) jika Anda menggunakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Namun, HSA dapat digunakan sebagai akun investasi, memungkinkan Anda untuk membeli saham dan sekuritas lain yang berpotensi meningkatkan pengembalian Anda.

Catatan, berinvestasi di saham dan sekuritas lain dalam HSA Anda tidak disarankan untuk semua orang.

Berinvestasi dalam saham membawa risiko kehilangan pokok, dan hanya boleh dianggap sebagai bagian dari strategi pengembangan kekayaan jangka panjang yang terdiversifikasi. Akan bijaksana untuk meminta nasihat dari seorang profesional perencanaan keuangan sebelum mengambil tindakan tersebut.

Penghasilan Bebas Pajak

Bunga atau penghasilan lain apa pun atas uang di rekening itu bebas pajak. Sebagian besar akun HSA menghasilkan jumlah bunga minimal, kurang dari 0,1%.

Perputaran Tahunan

Jika Anda memiliki uang tersisa di HSA Anda pada akhir tahun, uang itu akan bergulir ke tahun berikutnya. Ini menawarkan lebih banyak fleksibilitas daripada Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA), yang biasanya hanya dapat dibawa dalam jumlah hingga $550 atau 2,5 bulan ke tahun rencana berikutnya.

Portabilitas

NS uang di HSA Anda tetap tersedia untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat di masa depan bahkan jika Anda mengubah rencana asuransi kesehatan, pergi bekerja untuk majikan yang berbeda, atau pensiun. Pada dasarnya, HSA Anda adalah rekening bank atas nama Anda, tempat Anda memutuskan bagaimana dan kapan menggunakan dana tersebut.

HDHP diharuskan untuk menetapkan pengurangan minimum dan maksimum untuk biaya out-of-pocket. Pada tahun 2021, pengurangan minimum adalah $1.400 untuk individu dan $2.800 untuk keluarga dan $7.000 (individu) dan $14.000 (keluarga) untuk biaya sendiri.

Kenyamanan

Sebagian besar HSA mengeluarkan kartu debit, sehingga Anda dapat langsung membayar obat resep dan pengeluaran lain yang memenuhi syarat. Jika Anda menunggu tagihan medis datang melalui pos, Anda dapat menghubungi pusat penagihan dan melakukan pembayaran melalui telepon menggunakan kartu debit HSA Anda. Sebagai alternatif, Anda dapat mengganti biaya sendiri dari HSA jika Anda telah membayar tagihan medis dengan bentuk pembayaran alternatif.

1:49

Pro Dan Kontra Dari Rekening Tabungan Kesehatan

Kekurangan Rekening Tabungan Kesehatan

Jika Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, berikut adalah beberapa kerugian yang perlu dipertimbangkan:

Persyaratan yang Dapat Dikurangi Tinggi

Rencana Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi, yang harus Anda miliki agar memenuhi syarat untuk HSA, dapat memberikan beban keuangan yang lebih besar pada Anda daripada jenis asuransi kesehatan lainnya. Meskipun Anda akan membayar lebih sedikit dalam premi setiap bulan, mungkin sulit—bahkan dengan uang di HSA—untuk menghasilkan uang tunai untuk memenuhi pengurangan untuk prosedur medis yang mahal. Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan bagi siapa saja yang tahu mereka akan memiliki tagihan medis yang besar dan kuat pada tahun rencana tertentu.

Pengurangan untuk HDHP seringkali jauh lebih tinggi daripada minimum yang diperlukan dan dapat setinggi biaya out-of-pocket maksimum yang diizinkan.

Tekanan untuk Menyimpan

Beberapa orang mungkin enggan mencari perawatan kesehatan saat mereka membutuhkannya karena mereka tidak ingin menghabiskan uang di akun HSA mereka.

Pajak dan Denda

Jika Anda menarik dana untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat sebelum Anda berusia 65 tahun, Anda akan berutang pajak penghasilan atas uang tersebut ditambah denda 20%. Setelah usia 65, Anda akan berutang pajak tetapi bukan denda.

Pencatatan

Anda harus menyimpan tanda terima untuk membuktikan bahwa penarikan Anda digunakan untuk biaya kesehatan yang memenuhi syarat. Ini akan diperlukan jika Anda diaudit oleh IRS.

Biaya

Beberapa HSA membebankan biaya pemeliharaan bulanan atau biaya per transaksi, yang bervariasi menurut institusi. Meskipun biasanya tidak terlalu tinggi, biayanya hampir pasti lebih tinggi daripada bunga apa pun yang mungkin diperoleh akun dan memotong keuntungan Anda. Terkadang biaya ini dibebaskan jika Anda mempertahankan saldo minimum tertentu.

Garis bawah

Jika Anda terdaftar dalam rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, keuntungan pajak dari HSA dan kemampuan untuk menggulung uang yang tidak terpakai sangat menarik. Tetapi rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi tidak selalu merupakan pilihan terbaik, terutama jika Anda mengharapkan biaya perawatan kesehatan yang signifikan.