Panduan Singkat untuk Membantu Anak Dewasa Anda Membeli Rumah

Di pasar saat ini, pembeli rumah muda pertama kali mungkin menemukan diri mereka terjerat dalam jaringan hutang pelajar, kenaikan harga rumah, dan persyaratan hipotek yang ketat. Akibatnya, beberapa bantuan dari orang tua menjadi lebih umum. Hampir seperempat pembeli rumah berusia 22 hingga 30 tahun melaporkan bahwa hadiah uang tunai dari keluarga dan teman adalah sumbernya uang muka mereka, menurut National Association of Realtors, dengan 5% lainnya mengatakan mereka telah menerima Pinjaman.

Memiliki sarana untuk membantu anak-anak Anda yang sudah dewasa membeli rumah atau apartemen adalah berkah dan kemewahan. Tetapi sebelum Anda menandatangani di garis putus-putus, pertimbangkan cara terbaik untuk melakukannya.

Cara Membantu Anak Anda Membeli Rumah

Ada banyak cara untuk membantu seorang anak membeli rumah, dan salah satu yang paling umum adalah dengan membelinya langsung atas nama Anda dan menyewakan atau memberikannya kepada anak Anda. Real estat adalah peluang investasi, dan ada milenium dari pantai ke pantai yang tinggal di apartemen yang secara hukum adalah pied-à-terre orang tua mereka.

Ada kemungkinan lain:

• Menyediakan uang muka untuk rumah anak.
• Miliki bersama rumah bersama anak Anda. Kontribusi Anda akan memberi Anda ekuitas di rumah. Ketika dijual, uang Anda kembali.
• Belilah properti multiunit atau tempat yang cukup besar bagi teman sekamar untuk mengimbangi biayanya.
• Membiayai pembelian rumah anak Anda dan menjadikannya resmi dengan menjadikannya hipotek nyata. Penyedia hipotek dapat membantu menyusun pinjaman dan persyaratan pembayarannya dengan benar, dan bahkan dapat menghasilkan laporan bulanan dan formulir pajak.

Implikasi Pajak dari Hadiah Tunai

Untuk alasan pajak, orang tua sering memilih untuk memberi anak uang yang mereka butuhkan sebagai hadiah daripada membayar biaya secara langsung. Tahun 2021 pajak hadiah pengecualian adalah $15.000 per donor untuk setiap penerima. Jika Anda tetap berada di bawah pengecualian tahunan, maka tidak perlu mengajukan pengembalian pajak hadiah.

Misalnya, Anda dan pasangan Anda dapat memberi anak Anda dan pasangan anak Anda total $60.000 ($15.000 × 2 orang tua × 2 penerima). Itu uang muka yang layak di banyak kota di Amerika. Anda dapat mengikuti hadiah pertama dengan hadiah $60.000 ($15.000 × 2 orang tua yang memberi hadiah × 2 penerima) lainnya pada Jan. 1 tahun berikutnya, dengan asumsi Layanan Pendapatan Internal (IRS) tidak mengubah jumlah pengecualian tahunan. Total $ 120.000 tidak akan dihitung sebagai pendapatan atau dikenakan pajak pendapatan federal atas pengembalian pajak anak Anda.

Namun, jika ada satu hadiah yang diberikan yang melebihi jumlah pengecualian pajak tahunan $15.000, maka pemberi hadiah harus mengajukan Formulir IRS 709. Formulir ini digunakan untuk melaporkan dan melacak total hadiah yang diberikan, yang melebihi batas tahunan dalam satu tahun, selama masa hidup wajib pajak. Ini mengurangi masa hidup wajib pajak itu pajak tanah pengecualian. Tujuannya adalah untuk mencegah pembayar pajak dari memberikan semua uang mereka selama hidup mereka dalam upaya untuk menghindari pajak real setelah kematian.

Hadiah, bahkan ketika dilaporkan dalam Formulir 709, tidak dikenakan pajak pada tahun berjalan jika tidak melebihi batas sisa hadiah seumur hidup wajib pajak. Pada 2021, pengecualian pajak properti adalah $ 11,7 juta. Karena batas umurnya sangat tinggi, sebagian besar wajib pajak tidak akan dihadapkan pada pembayaran pajak hadiah. Sebaliknya, perhatian utama adalah apakah Anda perlu melaporkan hadiah Anda di Formulir 709 atau tidak.

Ingatlah bahwa uang yang Anda berikan sebagai hadiah kepada anak Anda harus bersumber, dilacak, dan didokumentasikan. Untuk mengamankan transaksi, gunakan ahli hipotek yang berpengalaman dalam hal ini.

Sebelum Anda Menandatangani Hipotek

Beberapa pemberi pinjaman mengharuskan semua pihak pada judul berada di kontrak hipotek. Bahkan jika tujuannya adalah agar anak menangani pembayaran hipotek bulanan, orang tua juga bertanggung jawab secara finansial atas hutang tersebut. Namun, jika orang tua tidak dalam hipotek, maka mereka tidak dapat mengambil keuntungan dari pengurangan pajak bunga hipotek.

Bahkan pinjaman tanpa bunga dari orang tua kepada anak mungkin dikenakan kewajiban pajak untuk orang tua. IRS mengasumsikan bahwa Anda memperoleh bunga meskipun tidak, dan itu adalah penghasilan kena pajak. Pinjaman orang tua menambah beban utang anak dan dapat merusak peluang anak untuk memenuhi syarat untuk pembiayaan dengan hak mereka sendiri. Sisi positifnya, pinjaman yang dicatat dengan benar memungkinkan anak untuk memaksimalkan pengurangan pada waktu pajak.

Bahkan jika orang tua memberikan uang muka, anak masih harus memenuhi syarat untuk hipotek, dan itu termasuk memiliki cadangan uang tunai, pekerjaan tetap, dan pendapatan yang stabil.

Pemberi pinjaman mengizinkan hadiah uang tunai

Yang mengatakan, pemberi pinjaman hipotek biasanya mengizinkan uang muka di rumah utama dibuat sepenuhnya atau sebagian dari hadiah uang tunai selama persyaratan lain terpenuhi. Hipotek Rumah Kemungkinan Freddie Mac, misalnya, memungkinkan seluruh uang muka 3% berasal dari hadiah.

Potensi Penghematan Pajak untuk Orang Tua

Orang tua yang membeli rumah dan membiarkan anak mereka tinggal di dalamnya mungkin dapat mengambil potongan pajak yang signifikan. Pajak properti, bunga hipotek, perbaikan, pemeliharaan, dan perbaikan struktural umumnya dikurangkan pada rumah kedua.

Namun, sementara pemilik dapat mengurangi kerugian hingga $ 25.000 setiap tahun, orang tua menghadapi aturan yang berbeda saat menyewakan kepada anggota keluarga. Jika anak tidak membayar sewa, maka itu dianggap penggunaan pribadi dari properti dan pemotongan terkait sewa tidak diperbolehkan. Namun, jika anak tersebut memiliki teman sekamar yang membayar sewa, maka orang tua mungkin dapat mengambil potongan terkait sewa sambil mengizinkan anak tersebut untuk tinggal di sana tanpa biaya sewa.

Komplikasi pajak

Perhatikan bahwa pengurangan bunga hipotek hanya dapat diambil oleh orang yang membayar hipotek dan memiliki (atau bersama-sama memiliki) rumah. Jika orang tua memegang hak milik tetapi anak melakukan pembayaran hipotek setiap bulan, maka tidak ada yang memenuhi syarat untuk pengurangan bunga. Jika anak memiliki persentase berapa pun dari rumah, maka mereka dapat mengurangi bagian bunga yang sebenarnya mereka bayar.

Namun, perhatikan bahwa pemisahan bunga dengan anak Anda untuk mengklaim pengurangan bunga hipotek mempersulit pengajuan pajak Anda. Dalam kasus beberapa pemilik yang belum menikah dan secara bersama-sama bertanggung jawab atas hipotek, biasanya hanya orang pertama yang terdaftar dalam pinjaman yang menerima Formulir IRS 1098 dari pemberi pinjaman hipotek. Pemilik bersama orang tua dan anak dapat membagi bunga untuk pengurangan pajak bunga hipotek, tetapi pembagian harus didasarkan pada apa yang sebenarnya dibayarkan oleh masing-masing pemilik selama tahun tersebut.

Baik orang tua maupun anak harus melampirkan pernyataan tambahan pada pengembalian pajak mereka yang menjelaskan pemisahan bunga hipotek dan penyimpangan dari apa yang dilaporkan ke IRS pada Formulir 1098. Orang yang tidak menerima Formulir 1098 juga perlu mendokumentasikan nama dan alamat wajib pajak yang menerima bunga penuh yang dilaporkan atas namanya di Formulir 1098. Catatan pembayaran yang terperinci tidak perlu disertakan dengan pengembalian pajak, tetapi informasi tersebut harus disimpan dalam kasus audit.

Membangun Ekuitas dan Investasi Jangka Panjang

Membantu pembayaran hipotek mungkin lebih masuk akal secara finansial daripada memberi anak tunjangan perumahan bulanan atau membayar sewa bulanan. Membayar hipotek membangun ekuitas di rumah, dan rumah berubah menjadi aset—biasanya menghargai aset.

Ingatlah bahwa real estat perumahan paling baik dianggap sebagai investasi jangka panjang. Sebagai aturan, kebanyakan pembeli harus menjaga rumah selama tiga sampai lima tahun hanya untuk mencapai titik impas.

Jika orang tua memilih untuk memberikan pinjaman berbunga rendah kepada anak, berlaku hipotek pemberi pinjaman, maka mereka akan menikmati sedikit penghasilan dari pembayaran bulanan. Bahkan pinjaman berbunga rendah dapat mengalahkan pengembalian banyak investasi konservatif.

Tingginya Biaya Rumah Kedua

Rumah yang dibeli oleh orang tua sebagai rumah kedua atau sebagai investasi seringkali membutuhkan uang muka yang lebih besar, karena sebenarnya tidak memenuhi syarat untuk hipotek murah hati yang ditujukan untuk pemula, seperti yang didukung oleh Administrasi Perumahan Federal (FHA) Pinjaman.

“Perbedaan antara hipotek [rumah] utama dan hipotek rumah investasi adalah signifikan,” catat Linda Robinson, seorang Realtor dan petugas pinjaman dengan Cabrillo Mortgage di San Diego. “Anda harus meletakkan setidaknya 20% hingga 30% pada properti investasi, dan tingkat [bunga] juga sedikit lebih tinggi. Jika anak-anak itu layak mendapat kredit, orang tua mungkin lebih baik menjadi penandatangan bersama dan pemberi hadiah daripada menjadi orang yang dipinjamkan.”

Bahaya Penandatanganan Bersama

Jika orang tua tanda bersama untuk hipotek dan anak tidak membayar, maka orang tua Peringkat kredit terluka sama seperti anak itu. Sebagai salah satu penandatangan, orang tua pada akhirnya bertanggung jawab atas hutang tersebut.

Akhirnya, orang tua yang ikut menandatangani—atau memberikan uang kepada—anak yang sudah menikah yang kemudian bercerai bisa mendapatkan terjerat dalam pembagian aset yang berantakan, dan dapat kehilangan sebagian atau seluruh investasi anak mantan pasangan.

Menavigasi Biaya Emosional

Keterikatan finansial dalam keluarga dapat menyebabkan stres dan konflik. Saudara di luar pertukaran mungkin merasa cemburu atau kesal. Pemberi hadiah dapat merasa frustrasi dengan apa yang mereka anggap sebagai penyalahgunaan hadiah tetapi tidak berdaya untuk melakukan apa pun. Penerima hadiah mungkin merasa frustrasi dengan ikatan yang melekat pada hadiah dalam bentuk harapan dan aturan.

Beberapa orang tua tidak dapat memaksakan diri untuk memaksakan konsekuensi ketika anak gagal untuk mempertahankan akhir dari tawar-menawar mereka. Pengaturan keuangan di antara anggota keluarga seringkali dapat menyebabkan kesalahpahaman yang berantakan dan sulit atau tidak mungkin untuk ditegakkan.

Imbalan dari Membantu

Keuntungan dari membeli rumah untuk seorang anak atau memberikan bantuan keuangan untuk memperolehnya banyak. Ini dapat memberi anak manfaat pajak dari kepemilikan rumah dan membantu mereka membangun sejarah kredit yang baik.

Pembelian mungkin merupakan langkah yang cerdas secara finansial, jika aset orang tua cukup besar untuk memicu pajak tanah atau pajak warisan. Mengurangi warisan sekarang, melalui berbagai hadiah tahunan strategis hingga pengecualian pajak hadiah tahunan, dapat mengurangi beban pajak di masa depan.

Juga, properti tersebut adalah investasi yang pada akhirnya dapat membantu orang tua mencapai titik impas atau menghasilkan keuntungan, dengan biaya sepanjang jalan yang dapat dikurangkan dari pajak.

Jangan Keluar dengan Anggota Badan

Orang tua tidak boleh membelikan anak rumah jika itu berarti mengorbankan kemampuan mereka untuk membayar tagihan mereka sendiri, memenuhi pembayaran hipotek mereka sendiri, atau mempertahankan standar hidup mereka di masa pensiun. Biasanya merupakan ide yang buruk untuk meminjam dana pensiun atau tempat tinggal utama atau untuk benar-benar memusnahkan rekening tabungan.

Konsekuensi emosional lebih sulit diukur daripada konsekuensi finansial. Tidak peduli bagaimana Anda memutuskan untuk mendekatinya — hadiah, pinjaman, kepemilikan bersama — tuliskan. Ini mungkin tindakan cinta, tetapi harus diperlakukan sebagai pengaturan bisnis.