Definizione di finanziamento della contabilità clienti

Che cos'è il finanziamento della contabilità clienti?

Il finanziamento dei crediti (AR) è un tipo di accordo di finanziamento in cui una società riceve il capitale finanziario relativo a una parte dei suoi crediti. Gli accordi di finanziamento dei crediti possono essere strutturati in più modi, di solito con la base come vendita di attività o prestito.

Comprensione del finanziamento della contabilità clienti

Il finanziamento dei crediti è un accordo che coinvolge il capitale in relazione ai crediti di una società. I crediti sono attività pari al saldo delle fatture fatturate ai clienti ma non ancora pagate. I crediti commerciali sono riportati nel bilancio di una società come un'attività, di solito un'attività corrente con pagamento della fattura richiesto entro un anno.

I crediti sono un tipo di attività liquida considerata quando si identifica e si calcola il rapporto rapido di un'azienda che analizza le sue attività più liquide:

Quick Ratio = (Equivalenti di cassa + Titoli negoziabili + Crediti esigibili entro un anno) / Passività correnti.

Pertanto, sia verso l'interno che verso l'esterno, i crediti sono considerati attività altamente liquide che si traducono in valore teorico per finanziatori e finanziatori. Molte aziende possono considerare i crediti come un onere poiché i beni dovrebbero essere pagati ma richiedono riscossioni e non possono essere convertiti in contanti immediatamente. In quanto tale, l'attività di finanziamento dei crediti è in rapida evoluzione a causa di questi problemi di liquidità e di business. Inoltre, sono intervenuti finanziatori esterni per soddisfare questa esigenza.

Il processo di finanziamento dei crediti è spesso noto come factoring e le società che si concentrano su di esso possono essere chiamate società di factoring. Le società di factoring di solito si concentreranno sostanzialmente sull'attività di finanziamento dei crediti, ma il factoring in generale può essere un prodotto di qualsiasi finanziere. I finanziatori possono essere disposti a strutturare accordi di finanziamento dei crediti in modi diversi con una varietà di disposizioni potenziali diverse.

strutturare

Il finanziamento dei crediti sta diventando più comune con lo sviluppo e le integrazioni di nuovi tecnologie che aiutano a collegare i record dei crediti commerciali al finanziamento dei crediti commerciali piattaforme. In generale, il finanziamento dei crediti può essere leggermente più facile da ottenere per un'azienda rispetto ad altri tipi di finanziamento in conto capitale. Ciò può essere particolarmente vero per le piccole imprese che soddisfano facilmente i criteri di finanziamento dei crediti o per le grandi imprese che possono integrare facilmente soluzioni tecnologiche.

Nel complesso, ci sono alcuni tipi ampi di strutture di finanziamento dei crediti.

Vendite di beni

Il finanziamento dei crediti è in genere strutturato come una vendita di attività. In questo tipo di accordo, una società vende crediti a un finanziere. Questo metodo può essere simile alla vendita di parti di prestiti spesso effettuata dalle banche.

Un'impresa riceve capitale come attività in contanti che sostituisce il valore dei crediti in bilancio. Un'azienda potrebbe anche dover effettuare una cancellazione per eventuali saldi non finanziati che varierebbero a seconda del rapporto tra capitale e valore concordato nell'accordo.

A seconda dei termini, un finanziatore può pagare fino al 90% del valore delle fatture in sospeso. Questo tipo di finanziamento può essere effettuato anche collegando i record di contabilità clienti con un finanziere di contabilità clienti. La maggior parte delle piattaforme di società di factoring sono compatibili con i più diffusi sistemi di contabilità delle piccole imprese come Quickbooks. Il collegamento attraverso la tecnologia aiuta a creare convenienza per un'azienda, consentendo loro di vendere potenzialmente singole fatture non appena vengono registrate, ricevendo capitale immediato da una piattaforma di factoring.

Con le vendite di attività, il finanziere rileva le fatture dei crediti e si assume la responsabilità degli incassi. In alcuni casi, il finanziatore può anche fornire addebiti in contanti retroattivamente se le fatture sono state interamente riscosse.

La maggior parte delle società di factoring non cercherà di acquistare crediti insolventi, ma si concentrerà piuttosto su crediti a breve termine. Complessivamente, l'acquisto dei beni da una società trasferisce il rischio di default associati ai crediti verso la società finanziatrice, che le società di factoring cercano di minimizzare.

Nella strutturazione della vendita di attività, le società di factoring guadagnano sul capitale per valutare lo spread. Le società di factoring addebitano anche commissioni che rendono il factoring più redditizio per il finanziatore.

BlueVine è una delle principali società di factoring nel settore del finanziamento dei crediti. Offrono diverse opzioni di finanziamento relative ai crediti, comprese le vendite di attività. L'azienda può connettersi a più programmi software di contabilità tra cui QuickBooks, Xero e Freshbooks. Per le vendite di asset, pagano circa il 90% del valore del credito e pagheranno il resto meno le commissioni una volta che la fattura è stata pagata per intero.

prestiti

Il finanziamento dei crediti può anche essere strutturato come un contratto di prestito. I prestiti possono essere strutturati in vari modi in base al finanziatore. Uno dei maggiori vantaggi di un prestito è che i crediti non vengono venduti. Una società ottiene solo un anticipo in base ai saldi dei crediti. I prestiti possono essere non garantiti o garantiti con fatture come garanzia. Con un prestito crediti, un'azienda deve rimborsare.

Aziende come Cassa di fondi, offrono prestiti e linee di credito creditizi basati sui saldi dei crediti. Se approvato, Fundbox può anticipare il 100% del saldo dei crediti. Un'azienda deve quindi rimborsare il saldo nel tempo, di solito con alcuni interessi e commissioni.

Anche le società di prestito crediti beneficiano del vantaggio del collegamento di sistema. Collegamento ai record di contabilità clienti di una società tramite sistemi come QuickBooks, Xero e Freshbooks, può consentire anticipi immediati su singole fatture o gestione di linee di credito limiti complessivi.

Sottoscrizione

Le società di factoring prendono in considerazione diversi elementi quando determinano se inserire una società nella sua piattaforma di factoring. Inoltre, i termini di ciascuna transazione e l'importo offerto in relazione ai saldi dei crediti varieranno.

I crediti commerciali dovuti da grandi aziende o società possono essere più preziosi delle fatture dovute da piccole aziende o individui. Allo stesso modo, le fatture più recenti sono generalmente preferite rispetto alle fatture più vecchie. In genere, l'età dei crediti influenzerà pesantemente i termini di un accordo di finanziamento con crediti a breve termine che portano a condizioni migliori e crediti a più lungo termine o insolventi che potrebbero portare a importi di finanziamento inferiori e a un minor valore del capitale rapporti.

Vantaggi e svantaggi

Il finanziamento della contabilità clienti consente alle aziende di ottenere accesso istantaneo al denaro senza dover fare i salti mortali o affrontare le lunghe attese associate all'acquisizione di un'attività prestito. Quando un'azienda utilizza i propri crediti per la vendita di attività, non deve preoccuparsi dei piani di rimborso. Quando un'azienda vende i propri crediti, non deve preoccuparsi degli incassi dei crediti. Quando una società riceve un prestito di factoring, può essere in grado di ottenere immediatamente il 100% del valore.

Sebbene il finanziamento dei crediti offra una serie di vantaggi diversi, può anche avere una connotazione negativa. In particolare, il finanziamento dei crediti può costare più del finanziamento tramite istituti di credito tradizionali, soprattutto per le aziende percepite come scarsamente creditizie. Le aziende possono perdere denaro dallo spread pagato per i crediti in una vendita di attività. Con una struttura di prestito, la spesa per interessi può essere elevata o può essere molto più di quanto ammonterebbero a sconti o cancellazioni di default.