売掛金融資の定義

売掛金融資とは何ですか？

売掛金（AR）融資は、会社が売掛金の一部に関連する融資資本を受け取る一種の融資契約です。 売掛金融資契約は、通常、資産売却またはローンのいずれかを基本として、複数の方法で構成できます。

売掛金融資について理解する

売掛金融資は、会社の売掛金に関連する資本元本が関与する契約です。 売掛金は、顧客に請求されたがまだ支払われていない請求書の未払い残高に等しい資産です。 売掛金は、会社の貸借対照表に資産として報告されます。通常は、1年以内に請求書の支払いが必要な流動資産です。

売掛金は、最も流動性の高い資産を分析する企業の当座比率を特定および計算するときに考慮される流動資産の一種です。

当座比率=（現金同等物+有価証券+ 1年以内に支払われるべき売掛金）/流動負債。

そのため、内部および外部の両方で、売掛金は流動性の高い資産と見なされ、貸し手と金融業者の理論的価値に変換されます。 多くの企業は、資産は支払われると予想されますが、回収が必要であり、すぐに現金に変換できないため、売掛金を負担と見なす場合があります。 このように、売掛金融資の事業は、これらの流動性と事業上の問題のために急速に進化しています。 さらに、外部の金融業者がこのニーズを満たすために介入しました。

売掛金融資のプロセスはファクタリングと呼ばれることが多く、それに焦点を当てている会社はファクタリング会社と呼ばれることがあります。 ファクタリング会社は通常、売掛金融資のビジネスに実質的に焦点を合わせますが、一般的にファクタリングはあらゆる金融業者の製品である可能性があります。 金融業者は、さまざまな潜在的な条項を使用して、さまざまな方法で売掛金融資契約を構築することをいとわない場合があります。

構造化

売掛金融資は、新規の開発と統合により一般的になりつつあります。 売掛金の記録を売掛金の資金調達にリンクするのに役立つテクノロジー プラットフォーム。 一般に、売掛金による資金調達は、他の種類の資本による資金調達よりも、企業が取得するのがわずかに簡単な場合があります。 これは、売掛金の資金調達基準を簡単に満たす中小企業や、テクノロジーソリューションを簡単に統合できる大企業に特に当てはまります。

全体として、売掛金の資金調達構造にはいくつかの幅広い種類があります。

資産売却

売掛金による資金調達は、通常、資産売却として構成されています。 このタイプの契約では、会社は売掛金を金融業者に販売します。 この方法は、銀行がよく行うローンの一部を売却するのと似ています。

企業は、貸借対照表の売掛金の価値に代わる現金資産として資本を受け取ります。 企業はまた、取引で合意された元本と価値の比率に応じて変動するであろう、融資されていない残高の償却を行う必要がある場合があります。

条件に応じて、金融業者は未払いの請求書の価値の最大90％を支払う場合があります。 このタイプの資金調達は、売掛金レコードを売掛金金融業者にリンクすることによっても実行できます。 ほとんどのファクタリング会社のプラットフォームは、Quickbooksなどの一般的な中小企業の簿記システムと互換性があります。 テクノロジーを介したリンクは、ビジネスの利便性を高めるのに役立ち、予約時に個々の請求書を販売できる可能性があり、ファクタリングプラットフォームから即時の資本を受け取ります。

資産売却では、金融業者が売掛金の請求書を引き継ぎ、回収の責任を負います。 場合によっては、請求書が完全に収集された場合、金融業者は遡及的に現金の借方を提供することもあります。

ほとんどのファクタリング会社は、デフォルトの売掛金を購入することを考えず、むしろ短期の売掛金に焦点を合わせます。 全体として、会社から資産を購入すると、 債務不履行リスク ファクタリング会社が最小化しようとしている金融会社への売掛金に関連付けられています。

資産売却の構造化では、ファクタリング会社は価値の広がりに対して元本でお金を稼ぎます。 ファクタリング会社はまた、ファクタリングを金融業者にとってより収益性の高いものにする手数料を請求します。

BlueVine 売掛金ファイナンス事業の大手ファクタリング会社のひとつです。 それらは、資産売却を含む売掛金に関連するいくつかの資金調達オプションを提供します。 同社は、QuickBooks、Xero、Freshbooksなどの複数の会計ソフトウェアプログラムに接続できます。 資産売却の場合、売掛金の約90％を支払い、請求書が全額支払われると、残りから手数料を差し引いた金額を支払います。

ローン

売掛金融資は、ローン契約として構成することもできます。 ローンは、資金提供者に基づいてさまざまな方法で構成できます。 ローンの最大の利点の1つは、売掛金が売却されないことです。 会社は売掛金の残高に基づいて前払いを取得します。 ローンは無担保であるか、担保として請求書で担保されている場合があります。 売掛金ローンでは、企業は返済しなければなりません。

のような企業 ファンドボックス、売掛金残高に基づいて売掛金ローンと与信枠を提供します。 承認された場合、Fundboxは売掛金残高の100％を進めることができます。 その後、企業は、通常、いくらかの利子と手数料を伴って、時間の経過とともに残高を返済する必要があります。

売掛金貸付会社もシステムリンクのメリットを享受しています。 QuickBooks、Xero、およびなどのシステムを介して企業の売掛金レコードにリンクする フレッシュブックは、個々の請求書またはクレジットラインの管理に対する即時の前進を可能にすることができます 全体的に制限します。

引受

ファクタリング会社は、会社をファクタリングプラットフォームにオンボードするかどうかを決定する際に、いくつかの要素を考慮に入れます。 さらに、各取引の条件および売掛金残高に関連して提供される金額は異なります。

大企業または大企業が支払うべき売掛金は、中小企業または個人が支払うべき請求書よりも価値がある場合があります。 同様に、通常、古い請求書よりも新しい請求書が優先されます。 通常、売掛金の年齢は融資契約の条件に大きく影響し、短期の売掛金は より良い条件と長期または延滞債権は、潜在的に資金調達額の低下と元本対価値の低下につながる可能性があります 比率。

長所と短所

売掛金融資により、企業は、フープを飛び越えたり、ビジネスの取得に関連する長い待ち時間に対処したりすることなく、現金に即座にアクセスできます。 ローン. 企業が売掛金を資産売却に使用する場合、返済スケジュールについて心配する必要はありません。 会社が売掛金を売るとき、売掛金の回収についても心配する必要はありません。 企業がファクタリングローンを受け取ると、すぐに100％の価値を得ることができるかもしれません。

売掛金融資にはさまざまな利点がありますが、否定的な意味合いもあります。 特に、売掛金による資金調達は、特に信用度が低いと認識されている企業にとって、従来の貸し手による資金調達よりも費用がかかる可能性があります。 企業は、資産売却で売掛金に支払われたスプレッドからお金を失う可能性があります。 ローン構造では、支払利息が高くなる場合や、割引やデフォルトの償却額をはるかに超える場合があります。