IRSが脱税と嘘つきを捕まえる方法

NS 内国歳入サービス （IRS）はそれが大きな問題を抱えていることを知っています。 IRSからの最新の見積もりでは、4,410億ドルの税ギャップが明らかになっています。 （税のギャップは、政府が徴収すべきだと考えているものと実際に徴収しているものとの間の広がりです）。一部のチートは収入を報告しませんが、他のチートは彼らが権利を与えられていないことを故意に償却します。 たとえば、政府は、不正請求の結果として、毎年数十億ドルの払い戻し可能な勤労所得税額控除を支払います。

明らかに、民事および刑事罰の脅威は、一部の人々が不正行為をするのを思いとどまらせるのに十分ではないため、IRSはこれらの個人を見つけるためにいくつかの方法を採用しています。

コンピューターデータ分析

IRSは 情報返品処理 （IRP）雇用主やその他の第三者からIRSに送信された情報を、個人が納税申告書で報告した情報と照合するシステム。 マッチングは、IRSに提出された情報の返品に基づいています W-2 （賃金の報告）、 1099年代 （利息、配当、証券取引、および非従業員報酬の報告）、および K-1のスケジュール （パートナーシップ、S法人、信託、および不動産からの収入と支出の報告）。

次に、IRSコンピュータは、この報告された情報を受け取った個人を見つけて、納税申告書に報告されていることを確認します。 明らかに、個人によるいくつかの脱落や誤りは単純な間違いです。 ただし、税金をだまそうとした結果として生じるものもあります。

IRSコンピューターは、フィルターを使用して、 勤労所得税額控除 （EITC）。 税務総局の報告によると、IRSは2013年の勤労所得税額控除で5億ドルを不正に請求する217,000件の申告書を選択することができました。. 報告書はさらに、IRSは「不正な返金可能なEITC請求を阻止するために多面的なアプローチ」を使用していると述べています。

IRSコンピュータは、納税者情報を単に照合してフィルタリングするよりも高度になっています。 IRSは、医療記録、クレジットカード取引、その他の電子情報などの情報を追跡でき、この追加データを使用して脱税を見つけていると考えられています。 当然のことながら、IRSは、この活動が行われているという事実を除いて、この活動に関する多くの情報を一般の人々と共有していません。

あなたのソーシャルメディアのフットプリント

IRSのエージェントは、脱税を見つけるためにソーシャルメディアを使用している可能性があります。 （繰り返しになりますが、この活動に関する代理店からの情報はほとんどありません。）Facebook、Twitter、Instagram、および 他のサイトでは、確定申告や控除で報告された収入額に合わないライフスタイルが明らかになる可能性があります 主張した。 たとえば、個人がソーシャルメディアで旅行が家族での休暇であったことを明らかにした場合、出張に対する控除の請求は嘘である可能性があります。

もちろん、IRSからのさらなる開示がなければ、ソーシャルメディアがいつどのように使用されるかは大部分が推測です。 ただし、ソーシャルメディアが監査のトリガーではない可能性があります（IRSは引き続きコンピューターマッチングやその他の従来の方法に依存しています 監査の対象となる個人を対象とする）が、脱税や嘘つきを見つけるために不一致が特定されたら、ソーシャルメディアはIRSに役立つ可能性があります。

IRSの詮索の程度は不明です。

• 代理店は個人の電子メールを見ていますか？ 電子通信プライバシー法の下では、連邦法執行機関は令状なしで閲覧できることに注意してください サードパーティのサーバーに保存されている電子メールで、関連するものである限り、180日を超えて存在しているもの 調査; 電子メールは放棄されたと見なされます。
• IRSはソーシャルメディアへの非公開の投稿を調査していますか？ たとえこれが罪を犯す可能性があるとしても、人は投稿を明らかにすることを強いられる可能性があります。

内部告発者

不満を持った従業員または元配偶者は、報告されていない収入や、IRSが税金を取り戻す可能性のあるその他の誤った税務措置についてIRSに通知する場合があります。 内部告発者の中には、復讐のためにそれを行う人もいれば、正しいことをしていると信じているために行う人もいれば、お金のためにそれを行う人もいます。 IRSは、特定の内部告発に対して政府の回復の最大30％の報酬を支払います。

• 必須の報奨：情報提供者の助言の結果として政府が徴収した金額の15％から30％。 係争中の税金、利子、罰金は200万ドル以上でなければなりません。 （個人に通知する場合、問題の1年間の総収入は$ 200,000を超える必要があります。）情報提供者は、税務裁判所に裁定を上訴することができます。
• 裁量賞：最大1,000万ドルの最大15％。 この賞は、必須の賞の条件が満たされない場合に付与される可能性があり、裁量であり、IRSの措置（または賞の拒否）に異議を申し立てることはできません。

結論

毎年、IRSは、他の人が同じことをするのを思いとどまらせることを期待して、いくつかの有名な脱税を公表しています。 （に出演したテレサ・ジュディーチェ ニュージャージーの本物の主婦、 脱税のために2015年1月に15か月の懲役刑に服し始めました。）IRS職員の予算削減が結果として生じる可能性が高いという事実 個人の監査が少ないからといって、IRSコンピューターと内部告発者がまだ不正行為を行っているため、不正行為が容易になるわけではありません。 もの。