すべての投資家が知っておくべきロスIRAのデメリット
Roth IRAは、選択した投資を保持する退職貯蓄口座です。 税引き後のお金.Roth IRAには多くの利点がありますが、その最大の利点は、退職金とその収益に二度と課税されないという事実です。 しかし、それらはすべての投資家にとって正しい選択ではありません。 アカウントの開設を検討している場合は、最初にRothIRAの欠点を考慮してください。
重要なポイント
- Roth IRAは、非課税の成長、退職時の非課税の引き出し、必要な最小配分の不要など、いくつかの重要な利点を提供します。
- 明らかな不利な点は、あなたが税引き後のお金を寄付しているということです、そしてそれはあなたの現在の収入に大きな打撃を与えます。
- もう1つの欠点は、最初の寄付から少なくとも5年が経過する前に引き出しを行ってはならないことです。
ロス対。 従来のIRA
ロスと伝統的なIRA どちらも退職のためにお金を隠しておくための優れた方法です。 それらは同じ貢献限度を共有します。 2021年の場合、それは6,000ドル、または50歳以上の場合は7,000ドルです。
どちらかに貢献するには、収入を得ている必要があります。 それは厳密に言えば、あなたが仕事をしたり、事業を所有したりすることから得られるお金です。そして、あなたは与えられた年にあなたが稼ぐより多くを預金することはできません。
これらの類似性にもかかわらず、アカウントは実際にはかなり異なります。 彼らは必ずしも取引を破るわけではありませんが、ここにロスIRAの欠点があります。
RothIRAの収入制限
Roth IRAの欠点の1つは、お金を稼ぎすぎると寄付できないことです。 制限はあなたに基づいています 修正調整総所得（MAGI） および納税申告ステータス。MAGIを見つけるには、調整後の総所得から始めます（これは納税申告書に記載されています）。そして、特定の控除額を追加します。
一般的に、MAGIが一定額を下回っている場合は、全額を寄付することができます。 MAGIが「段階的廃止」の範囲内にある場合は、部分的に貢献することができます。 また、MAGIが高すぎると、まったく貢献できません。
以下は、2021年のロスIRAの収入と拠出限度額の概要です。
| 2021年ロスIRAの収入と貢献の制限 | ||
|---|---|---|
| ファイリングステータス | マギ | 寄付限度額 |
| 共同での結婚申告 | ||
| 198,000ドル未満 | 6,000ドル（50歳以上の場合は7,000ドル） | |
| 198,000ドルから207,999ドル | 段階的廃止を開始 | |
| 208,000ドル以上 | 直接ロスIRAには不適格 | |
| 既婚者別申告* | ||
| 10,000ドル未満 | 段階的廃止を開始 | |
| 10,000ドル以上 | 直接ロスIRAには不適格 | |
| 独身 | ||
| 125,000ドル未満 | 6,000ドル（50歳以上の場合は7,000ドル） | |
| 125,000ドルから139,999ドル | 段階的廃止を開始 | |
| $ 140,000以上 | 直接ロスIRAには不適格 |
既婚者は別居し、世帯主は、過去1年間に配偶者と同居していない場合、独身者の制限を使用できます。
バックドアロスIRA
収入が制限を超えたとしても、高収入の稼ぎ手がロスIRAに貢献するためのトリッキーですが完全に合法的な方法があります。 これはと呼ばれます バックドアロスIRA そしてそれは伝統的なIRAに貢献し、すぐにそのお金をRothアカウントにロールオーバーすることを伴います。
言うまでもなく、これは厳密に行う必要があります IRS規則による.
RothIRA税控除
従来のIRAとロスIRAの最大の違いは、税金の支払い期日に現れます。
従来のIRAでは、寄付を獲得した年に寄付を差し引きます。 これはあなたのポケットにもっとお金を残す即時の減税を提供します。 欠点は、あなたの寄付と、退職時に引き出しをしたときに稼ぐお金の両方に所得税が課せられることです。
RothIRAは逆の方法で機能します。 事前の減税はありませんが、 退職後の引き出しは一般的に非課税です.
それは良いことのように聞こえますが、実際には一部の投資家にとって不利になる可能性があります。
あなたは税引き後のドルでロスIRAの寄付をするので、従来のIRAが提供する前払いの税控除を受けることはありません。
これが理由です。 前払いの減税がないということは、給与の支払い、貯蓄、投資にかかるお金が少なくなることを意味します。
そして、退職後の非課税の引き出しは、将来、現在よりも低い税率になる場合を除いて、楽しみにしています。
状況に応じて、従来のIRAからより多くの利益を得ることができます 前払いの減税、そして退職時にあなたのより低い率で税金を支払います。 潜在的に多くのお金がかかっているので、決定を下す前に数値を計算する価値があります。
ロスIRA撤退規則
Rothを使用すると、税金やペナルティなしで、理由を問わず、いつでも寄付を取り消すことができます。 そして、退職後の資格のある引き出しも 免税およびペナルティなし. これらは、59歳半以上でRoth IRAに最初に貢献してから5年以上経過している場合に発生します。これは、 5年間のルール.
5年間のルールを満たしていない場合、引き出した収益には、年齢に応じて税金または10％のペナルティ、あるいはその両方が課せられる可能性があります。
- 59歳以下：引き出しには税金と10％のペナルティが課せられます。 初めての住宅購入や 他の特定の免除.
- 59½歳以上：引き出しには税金がかかりますが、罰則はありません。
人生の後半にロスを始める場合、5年のルールは不利になる可能性があります。 たとえば、58歳で最初にロスに貢献した場合、非課税の引き出しを行うには、63歳になるまで待つ必要があります。
結論
Roth IRAには、非課税の成長、退職後の非課税の引き出しなど、非常に多くのメリットがあります。 必要な最小分布（RMD） 72歳から。 しかし、潜在的な欠点を見落とさないでください。
ほとんどの投資家は、IRAで退職のために貯蓄することで恩恵を受けるでしょう。 あなたにとってより良い選択肢が伝統的なIRAであるかロスIRAであるかは、あなたの収入、年齢、そしてあなたがより低い税率であると予想する時期（現在または退職中）に依存します。
