あなたはあなたのIRAから早く引き出すべきですか？

個人年金口座 （IRA）は、 雇用主が後援する退職金制度、および米国の世帯の3分の1以上が、2019年に少なくとも1つのIRAを所有していました。合計すると、退職後の貯蓄者はIRAに9.7兆ドルを保有し、家計の全金融資産の11％を占めています。アカウントの税制上の優遇措置は、彼らの魅力の大部分を占めています。

「IRAを使用すると、59½歳より前に引き出しを行う予定がない限り、資産を増やし、税金の支払いを延期できるという利点があります」と述べています。 アビゲイルガンダーソン、ヒューストンのTanglewood Total WealthManagementの認定ファイナンシャルプランナーおよびウェルスアドバイザー。

IRAは長期投資向けに設計されていますが、一部の貯蓄者は退職前に口座を利用することを選択します。 早期撤退の最も一般的な理由としては、住宅の購入、高等教育への支払い、医療費の支払い、緊急事態への支払い、債務の返済などがあります。

ながら 早期撤退 非常に必要なキャッシュフローを提供することができ、それは重大な経済的影響をもたらす可能性があります。

早期IRA撤退の税効果

退職前にIRAから撤退すると、撤退の対象となるIRAの種類とそのお金の用途によっては、税金の罰則が科せられる可能性があります。

から早期に資金を引き出す 従来のIRA より高いものにぶつかる可能性があります 税率、言う アンディウィテカー、フロリダ州ジャクソンビルのゴールドツリーファイナンシャル担当副社長。 「すべての分配は現在の年の収入として含まれ、それは彼らの現在の賃金に追加されます」と彼は言います。 「さらに、これらの配布が59½歳より前に行われた場合、10％の早期撤退ペナルティが適用される場合があります。」

これは、それがいくらかかるかを説明するための例です。 あなたが50歳で、従来のIRAから50,000ドルを引き出すと仮定します。 あなたは24％の所得税の範囲に分類されます。つまり、引き出しに対して約12,000ドルの借金があります。 また、早期撤退ペナルティに対して追加の5,000ドルを支払う必要があり、合計で17,000ドルの税金が請求されます。 それは支払うべき高額な保険料です。

早期撤退の例外

早期撤退ペナルティを支払うかどうかは、IRA撤退の理由に依存します。

「事実と状況に基づいて納税者が10％のペナルティを回避できるようにする例外があります」と言います ミッチェルヘルトン、PNCウェルスマネジメントのシニアウェルスストラテジスト。

これらの状況には、以下の撤退が含まれます。

• 高等教育費 学校に直接支払われる
• 初めての住宅購入、最大$ 10,000
• IRA所有者の完全かつ永続的な障害
• IRA所有者の死
• 失業中に支払われる健康保険料
• 調整後総所得の10％を超える未払いの医療費
• 現役に召集された軍事予備軍への分配
• IRS 徴収
• 実質的に等しい定期支払い

ただし、上記の目的のために、引き出しに対して所得税を支払う責任はお客様にあります。

RothIRA早期撤退ルール

従来のIRAは税引き前のドルで賄われていますが、 ロスIRA 税引き後の拠出金で賄われています。 それは早期撤退のための彼らの税の扱いを変えます。 「59½未満の場合は、税金を負担することなく、寄付総額と同じ額を引き出すことができます」とガンダーソン氏は言います。

所得税を支払うか、10％の早期撤退ペナルティを支払うかは、分配が適格かどうかにかかっています。 ヘルトンは言う 適格なディストリビューション 次の基準のいずれかを満たす必要があります。

• 口座開設後5年以上経過
• 59½歳以上で撮影
• 最初の家を購入または建設するために使用されます
• 障害のために撮影
• アカウント所有者の死亡後に受益者が撮影

5年間の期間より前に行われた早期撤退は、10％の早期撤退ペナルティの対象となる場合があります。 また、引き出した収益には所得税を支払うことになります。

IRAの早期撤退は、退職後の貯蓄を縮小させる可能性があります

税金の影響とは別に、IRAの早期撤退が長期的な貯蓄目標を短くする可能性があるかどうかも考慮する必要があります。

「IRAを早期に利用すると、退職後の退職後のライフスタイルが低下することがよくあります」とウィテカー氏は言います。 「鶏肉のサイズを小さくすると、卵子のサイズが小さくなります。つまり、退職のための収入を生み出す資産が減ります。」

別の例を示します。 あなたが50歳で、IRAに$ 500,000があるとします。 あなたは65歳で退職する予定であり、あなたの資産は現在7％を稼いでいます 年間収益率. IRAにこれ以上何も寄付しないと、退職によってアカウントが140万ドル近くに増える可能性があります。 ただし、50歳で50,000ドルを引き出すと、貯蓄総額から失われた収益のほぼ200,000ドルが削減されます。

次のような他の借用の選択肢を検討する ホームエクイティローン、あなたの退職後の貯蓄を惜しまないことができます。

「住宅担保ローンの利点には、低水準にあることが含まれる可能性があります 金利 環境、所得税を支払わない、IRA分配に対する潜在的な罰則はなく、ローンの利子は税控除の対象となる可能性があります」とヘルトン氏は言います。 新しいIRS規則では、住宅担保ローンの利息は、それらの資金が主たる住居を大幅に改善するために使用される場合に控除できます。

それぞれに長所と短所がありますが、クレジットカード、個人ローン、または友人や家族からの借り入れも短期的に必要な資金を提供することができます。

「他のすべてのオプションが完全に使い果たされた後でのみ、IRAの早期タップが最後の手段であるべきであることは、通常、例外なく例外ではありません」とWhitaker氏は言います。

結論

あなたと話してください 財務顧問 または、IRAの早期撤退を検討している場合は、潜在的な税効果について会計士に相談してください。 最も重要なことは、今後のIRAへの新しい貢献の追加に焦点を当てることです。

「重要なのは、お金を元に戻すことを約束することです」とガンダーソンは言います。 彼女はまたあなたを構築することをお勧めします 緊急備蓄 将来、追加の早期撤退の必要性を回避するため。

「通常、少なくとも3か月から1年分の生活費を賄える金額を節約することをお勧めします」とガンダーソン氏は言います。 「緊急事態が発生した場合、税金の影響を最小限に抑えて簡単に利用できる雨の日の資金があります。」