シリーズIボンドの定義

シリーズIボンドとは何ですか？

シリーズIの債券は市場性がなく、 有利子の米国政府貯蓄債券 固定金利と変動インフレ率の合計（半年ごとに調整）を獲得します。 シリーズIの債券は、投資家に利益と購買力の保護を提供することを目的としています。

ほとんどのシリーズI債券は電子的に発行されますが、財務省ダイレクトによると、所得税の還付を使用して最低50ドルの紙の証明書を購入することが可能です。

シリーズIの債券を理解する

シリーズI債券は、低リスクの投資を提供するように設計された米国財務省貯蓄債券プログラムの一部である市場性のない債券です。 それらの市場性のない機能は、それらがで売買できないことを意味します 流通市場. シリーズIの債券が獲得する2種類の利息は、債券の存続期間中固定される金利とインフレ率です。 これは、すべての都市の消費者の季節調整されていない消費者物価指数の変化に基づいて、毎年5月と11月に調整されます。 （CPI-U）。

シリーズI債の固定金利の構成要素は、財務長官によって決定され、6か月ごとに5月の最初の営業日と11月の最初の営業日に発表されます。 その後、その固定金利は、次の6か月間に発行されるすべてのシリーズI債券に適用され、半年ごとに複利計算され、債券の存続期間を通じて変更されません。

固定金利と同様に、インフレ率は年に2回、5月と11月に発表されます。 米国のインフレを測定するために使用される消費者物価指数（CPI）の変更によって決定されます。 経済。 インフレ率の変化は、債券の発行日から6か月ごとに債券に適用されます。

シリーズIの債券を計算する方法

として知られている債券の実際のレート 複合レートは、固定金利とインフレ率を組み合わせて計算されます。 明らかに、インフレ率は債券に設定された固定金利に影響を与えます。 ただし、シリーズIの債券の金利が下がる可能性のある最低レベルはゼロです。これは、財務省が債券に設定した下限です。 インフレ率が非常に負で、固定金利よりも多くを奪う場合、複合金利はゼロに設定されます。 複合レートの計算式は次のようになります。

複合レート=固定レート+（2 x半年インフレ率）+（固定レートx半年インフレ率）

たとえば、固定金利が0.30％で、半年ごとのインフレ率が-2.30％の場合、債券の複合金利は次のようになります。

• = 0.003 +（2 x -0.023）+（0.003 x -0.023）
• = 0.003 - 0.046 - 0.000069
• = -0.04307、または-4.31％。

ただし、この場合は負であるため、合成比率は0％に調整されます。

特別な考慮事項

シリーズIの債券は、米国政府の完全な信頼と信用に裏打ちされており、償還価値が下がることがないため、低リスクと見なされます。 しかし、この安全性により、高金利の普通預金口座や譲渡性預金（CD）に匹敵する、低収益がもたらされます。 ただし、社債および地方債は価値を失う可能性があります。 このリスクにより、より高いリターンが得られます。

シリーズIの債券は、購入の最小しきい値と最大しきい値の間の任意の金額で発行できます。 最小購入額は$ 25で、最大年間購入額は1人あたり$ 10,000です。 社会保障番号. I-bondは、最短1年から最長30年まで保有できますが、5年以内に売却された場合、保有者は過去3か月分の利息を犠牲にします。

シリーズI債券と受取利息

シリーズIの債券の利息収入は、連邦レベルで課税されますが、州および地方レベルでは課税されません。 私が結合するシリーズは ゼロクーポン債、つまり、債券の存続期間中は利息が支払われないことを意味します。 代わりに、利息は債券の価値に加算され、利息で利息を獲得します。 債券保有者は、現金法または発生主義の2つの課税方法のいずれかを選択するオプションがあります。

現金法では、債券が償還された場合にのみ税金が適用されます。 したがって、債券を売却する前に7年間保有している納税者は、債券が売却された時点でのみ課税されます。 一方、発生主義では、毎年、帰属利息に課税されます。

シリーズIの公債収入は、高等教育の支払いに使用される場合、連邦レベルで非課税となる場合があります。 Iボンドを販売し、その収益を同じ暦年に適格な機関で適格な高等教育費の支払いに使用する場合、利子は連邦所得税から免除されます。

シリーズI債券に関するFAQ

シリーズI貯蓄債券はどこで購入できますか？

シリーズI債券を含む米国貯蓄債券は、米国財務省からオンラインでのみ購入できます。 TreasuryDirectのWebサイト. 連邦税の還付を使用して、シリーズIの債券を購入することもできます。

税金の還付で米国シリーズIの貯蓄債券を購入する場合、どの税務フォームに記入する必要がありますか？

所得税の還付を使用して米国の貯蓄債券を購入する場合は、記入して提出してください IRSフォーム8888 あなたの納税申告書で。 IRSは、米国の貯蓄債券を郵送するよう手配します。

シリーズIの米国貯蓄債券の過去の金利はどのくらいでしたか？

2021年5月から2021年10月までに発行されたI債の複合率は3.54パーセントです。 このレートは、債券を所有する最初の6か月に適用されます。 シリーズIの債券の各発行には、その時点でのインフレを考慮した固定および変動金利の要素（複合金利と呼ばれます）があります。 過去の固定コンポーネントと可変コンポーネントを示す表は、次のようになります。 ここで見つかりました.

シリーズが成熟するまでどのくらいかかりますか？

これらの債券は額面価格で発行され、最終満期は30年です。当初の満期は20年で、その直後に満期が10年延長されます。